Применение ЕНВД подразумевает расчет налога из предполагаемой прибыли, и по окончании отчетного периода предприниматели сдают декларации. Они могут понадобиться для получения кредита в дальнейшем, но с ИП сотрудничает лишь ограниченное количество банков – большинство из них предпочитает сотрудничество с клиентами, имеющими стабильный заработок. Сейчас для предпринимателей действует несколько программ, позволяющих оформить заем на выгодных условиях.
Почему банки не выдают кредиты ИП
На законодательном уровне сотрудничество банков с ИП не запрещено, однако некоторые предпочитают не выдавать кредиты самозанятым гражданам, аргументируя это высокими финансовыми рисками: в отличие от работающих по трудовым договорам, такая категория клиентов нередко имеет нестабильный доход, и вероятность возникновения просрочек по платежам или полной невыплаты здесь существенно выше.
Можно выделить несколько причин, по которым обратившиеся за потребительскими займами граждане получают отказы:
- Непрохождение скоринга. В каждом банке установлены скоринговые программы, указывающие на благонадежность клиента и финансовые риски банка. Чем выше баллы – тем больше шанс положительного ответа.
- Испорченная кредитная история. Это является основным фактором для отказа любой категории заемщиков. Все просрочки и иные неблагоприятные действия непременно фиксируются в БКИ, что в дальнейшем негативно отражается на процедуре получения займов.
- Отказ от предоставления выписки из ЕГРН или недвижимости в залог. Чтобы убедиться в наличии имущества у потенциального заемщика, банки могут требовать документы о собственности или предоставление залога. При отрицательном ответе клиента в выдаче займа откажут.
- Недоходная сфера предпринимательства. Если клиент занимается невостребованным бизнесом, это увеличивает вероятность невозврата долга.
«Наиболее распространенной сферой предпринимательства является торговля. В нашем банке на данный момент 73% займов из сектора кредитования бизнеса выдано клиентам, работающим в этой сфере. Если и брать потребительский кредит, то только на развитие своего дела, в противном случае уплачивать проценты, не увеличивая уровень своего дохода, просто нерентабельно»
А. Доманов, заместитель руководителя департамента малого и среднего бизнеса Русского банка развития.
Как ИП получить кредит
Для повышения вероятности одобрения потребительского или целевого кредитования предпринимателям рекомендуется обратить внимание на несколько пунктов, потому как банки редко объясняют причины отказа:
Сама процедура оформления кредита очень проста:
- Гражданин подает онлайн-заявку или обращается лично в офис банка. В последнем случае деньги можно получить за 1-2 часа, но при отрицательном ответе это окажется пустой тратой времени.
- После предварительного одобрения назначается дата и время визита к кредитору с документами.
- В назначенный день заемщик посещает банковское отделение и предоставляет документы, происходит подписание договора. Деньги перечисляются на карточку, реже – выдаются наличными через кассу. На все уходит не более 1-1,5 часа.
Важно! На рассмотрение заявок у банков уходит максимум 1 час, но, если у потенциального клиента нет кредитной истории или требуется большая сумма, срок может затянуться до 5 дней. Можно получить и быстрый заем в МФО, но здесь размер кредита ограничивается 100 000 руб., при этом придется платить по 1,5-2% в день за пользование заемными средствами.
Документы
При первом визите в банк понадобится паспорт и финансовая отчетность за последние 3 месяца. Если оформляется заем под залог недвижимости – документы на имущество.
Важно учитывать, что при наличии долгов по страховым взносам или налогам в удовлетворении заявки может быть отказано.
5 банков, дающие кредит ИП на ЕНВД
На данный момент ИП, применяющие ЕНВД, могут получить кредит в нескольких банках в Москве, Санкт-Петербурге и остальных регионах. Требования к заемщикам везде примерно одинаковы.
Сбербанк
Сейчас в Сбербанке действует несколько программ, благодаря которым можно получить заем на потребительские цели, покупку оборудования и транспорта, недвижимости или на развитие бизнеса:
Заем предоставляется только резидентам РФ, имеющим доход не более 400 000 000 руб. в год.
Ренессанс-кредит
По программе «Больше документов – ниже ставки» можно получить в долг до 700 000 руб. Преимуществом кредитования здесь заключается в отсутствии требований по подтверждению заработка, а заявка рассматривается за несколько минут, поэтому деньги выдаются и в день обращения.
Недостаток – высокие процентные ставки. Несмотря на то, что стандартно в программе указывается 10,9% годовых, фактически банк редко выдает кредиты под менее 18%. Минимальная ставка возможна при предоставлении максимального количества документов: деклараций, свидетельства о собственности на имущество, СНИЛС, ИНН, загранпаспорта.
Почта Банк
Оформление кредита здесь возможно по следующим параметрам:
Преимущество программы сводится к отсутствию требований по подтверждению дохода, что существенно упрощает процедуру для заемщика. Также здесь не требуется регистрация в регионе выдачи денег, но клиент должен быть зарегистрирован на территории РФ.
Росбанк
Потребительское кредитование для ИП в Росбанке предполагает следующие критерии:
- От 9,99% – ставка.
- Деньги выдаются сроком до 5 лет.
- Можно получить до 3 000 000 руб.
- Заем оформляется от 1 дня и более.
Недостаток программы – длительное рассмотрение заявки. Однако если клиент сам придет в офис с документами сразу, его кандидатуру проверят в течение 15 минут и дадут готовый ответ.
Руснарбанк
Руснарбанк выдает займы размером до 10 000 000 руб., поэтому потратить их можно не только на личные цели, но и на развитие своего дела. Предоставляется и увеличенный срок кредитования – до 242 месяцев. Процентная ставка составляет 11,99%, но может устанавливаться и повышенная переплата.
Часто задаваемые вопросы
Вопрос №1. Нужно ли предоставлять отчеты, если кредит взят на развитие бизнеса?
Это зависит от требований банка, но в большинстве случаев отчетность о тратах требуется.
Вопрос №2. Что делать, если у ИП нет дохода, но требуются деньги?
Можно подать заявку на получение займа для развития предпринимательства или обратиться в банк, не требующий справки о доходах.
Заключение
Оформление кредита ИП на ЕНВД возможно в нескольких финансовых учреждениях, при этом предприниматели могут получить деньги как на бизнес-цели, так и наличные нужды. Особенности предоставления зависят от условий конкретного финансового учреждения.
Если статья ответила на ваш вопрос оцените:
Источник
Здравствуйте. И.П продает товары населению. С банком заключен договор, о том что банк предоставляет кредит покупателю. Денежные средства перечисляются на расчетный счет И.П. В платежном поручении: плательщик ОАО «ОТП БАНК» ( Иванов Сергей Викторович и адрес его прописки). Попадает ли этот вид деятельности под розничную торговлю ЕНВД?
В НК РФ в ст. 346 под розничной торговлей понимается торговля товарами за наличный расчет, а также с использованием платежных карт.
100sh
212 479 баллов
, г. Пермь
Добрый день!
Давайте посмотрим на полное определение «розничной торговли», данное в статье 346.27 Налогового кодекса
Цитата:розничная торговля — предпринимательская деятельность, связанная с торговлей товарами (в том числе за наличный расчет, а также с использованием платежных карт) на основе договоров розничной купли-продажи. К данному виду предпринимательской деятельности не относится реализация подакцизных товаров, указанных в подпунктах 6 — 10 пункта 1 статьи 181 настоящего Кодекса, продуктов питания и напитков, в том числе алкогольных, как в упаковке и расфасовке изготовителя, так и без такой упаковки и расфасовки, в барах, ресторанах, кафе и других объектах организации общественного питания, газа, грузовых и специальных автомобилей, прицепов, полуприцепов, прицепов-роспусков, автобусов любых типов, товаров по образцам и каталогам вне стационарной торговой сети (в том числе в виде почтовых отправлений (посылочная торговля), а также через телемагазины, телефонную связь и компьютерные сети), передача лекарственных препаратов по льготным (бесплатным) рецептам, а также продукции собственного производства (изготовления). Реализация через торговые автоматы товаров и (или) продукции общественного питания, изготовленной в этих торговых автоматах, относится в целях настоящей главы к розничной торговле
Обратите внимание, что под розничной торговлей понимается не «торговля товарами за наличный расчет, а также с использованием платежных карт», а «предпринимательская деятельность, связанная с торговлей товарами на основе договоров розничной купли-продажи».
Определяющим является заключение договора именно розничной купли-продажи, а не способ оплаты.
А Вы пишете, что
Цитата:И.П продает товары населению.
Поэтому у Вас ЕНВД.
Добрый день.
Обратите внимание:
Письмо Министерства финансов РФ от 24.03.2008 N 03-11-05/68
…При реализации товаров населению по договорам розничной купли-продажи в кредит необходимо учитывать следующее.
Статьей 488 и пунктом 3 статьи 500 ГК РФ предусмотрено осуществление розничной торговли по договорам розничной купли-продажи товаров в кредит, в том числе с условием оплаты покупателем товаров в рассрочку.
В связи с этим предпринимательская деятельность по реализации товаров на основании договоров розничной купли-продажи в кредит физическим лицам как за наличный расчет, так и за безналичный расчет, подлежит переводу на уплату единого налога на вмененный доход.
При налогообложении доходов в виде вознаграждения, полученного от банка за предоставление покупателям услуг информационного и разъяснительного характера и т. д., необходим о учитывать следующее.
В соответствии с пунктом 5 статьи 38 Кодекса услугой для целей налогообложения признается деятельность, результаты которой не имеют материального выражения, реализуются и потребляются в процессе осуществления этой деятельности.
Товаром в соответствии с указанной статьей Кодекса признается любое имущество, реализуемое либо предназначенное для реализации.
Таким образом, Кодексом разграничиваются такие понятия, как «товар» и «услуга».
Поэтому
доходы в виде вознаграждения, полученного от банка за оказание услуг информационного и разъяснительного характера и других услуг, перечисленных в письме, к доходам, полученным от розничной торговли в кредит, не относятся.
Указанную деятельность следует рассматривать как самостоятельный вид предпринимательской деятельности, подлежащий налогообложению в соответствии с общим режимом налогообложения или с применением упрощенной системы налогообложения.
Заместитель директора департамента налоговой и таможенно-тарифной политики Министерства финансов РФ Н.А. Комова
Банк в этой сделке является третьим лицом , так как и у нас заключен договор с банком о том, что И.П предоставляет документы покупателя в банк для предоставления кредита частному лицу. Затем денежные средства перечисляются на расчетный счет И.П в размере стоимости товара. Вознаграждение от банка у И.П нет. Поэтому моё мнение, эта операция не относится к ЕНВД.
100sh
212 479 баллов
, г. Пермь
В этой ситуации есть три сделки: первая — договор розничной купли-продажи между ИП и покупателем, вторая — договор кредитования между банком и покупателем, третья — договор о сотрудничестве между банком и ИП.
Третья сделка, как Вы пишете, не связана с выплатой вознаграждения ИП, поэтому на налогообложение никак не влияет.
Вторая сделка просто не относится к ИП.
Остаётся первая сделка — договор розничной купли-продажи между покупателем и ИП. Но я не вижу, что в этой сделке банк является третьим лицом. Да, оплата поступает на расчётный счёт ИП, но Вы сами пишете, что деньги поступают от:
Цитата:плательщик ОАО «ОТП БАНК» ( Иванов Сергей Викторович и адрес его прописки)
Давайте разберёмся, кто же является в этой ситуации плательщиком.
Обратимся к Положению о правилах осуществления перевода денежных средств (утв. Банком России 19.06.2012 N 383-П).
В приложении №1 к вышеназванному Положению приведены перечень и описание реквизитов платежного поручения. Смотрим описание поля «Плательщик»:
Цитата:Для юридических лиц, банков указывается полное или сокращенное наименование; для физических лиц — полностью фамилия, имя, отчество (если иное не вытекает из закона или национального обычая) (далее — Ф.И.О.); для индивидуальных предпринимателей — Ф.И.О. и правовой статус; для физических лиц, занимающихся в
установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой, — Ф.И.О. и указание на вид деятельности.В платежном требовании указывается (при наличии) идентификационный номер налогоплательщика (далее — ИНН) или код иностранной организации (далее — КИО) плательщика.
Смотрим дальше
Цитата:При переводе денежных средств без открытия банковского счета указываются полное или сокращенное наименование кредитной организации, филиала кредитной организации — отправителя распоряжения и информация о плательщике — физическом лице: Ф.И.О., ИНН (при его наличии), а в случаях, предусмотренных статьей 7.2 Федерального закона N 115-ФЗ, — уникальный присваиваемый номер операции (при его наличии), ИНН (при его наличии) либо адрес места жительства (регистрации) или места пребывания.
Похоже, это именно Ваш случай.
Физическое лицо обращается в банк, получает кредит, который банк тут же переводит по его распоряжению без открытия банковского счёта по реквизитам ИП — продавца.
И деньги ИП получает от физического лица — покупателя, а не от банка.
Банк к этой сделке (розничной купле-продаже) отношения не имеет и третьим лицом не является.
Вообщем, это ЕНВД.
А если банк оплачивает вознаграждение по этой сделке И.П, то это общий или упрощенный режим налогооблажния правильно?
Получается, что у И.П поступает полностью сумма за товар, а покупатель берет кредит у банка.
Цитата (Михайлова Валентина):А если банк оплачивает вознаграждение по этой сделке И.П, то это общий или упрощенный режим налогооблажния правильно?
Да, если банк стимулирует продажи в кредит выплатой специального вознаграждения продавцу (в данном случае ИП), эта сумма облагается налогами вне рамок ЕНВД.
Цитата (Михайлова Валентина):Получается, что у И.П поступает полностью сумма за товар, а покупатель берет кредит у банка.
Да, и для продавца это оплата от покупателя, хоть и перечисленная фактически банком. ЕНВД.
Подать уведомление о переходе на ЕСХН и сдать отчетность по налогу через интернет
Источник