Я не пользовалась ИП пять лет. За это время начислялись налоги, хотя расчетный счет ИП даже не был активен. Сумма набежавших налогов — 163 000 Р. Это просто дикость.
Сейчас я закрыла ИП, в налоговой сообщают только о возможной отсрочке от уплаты налогов. При этом я не в состоянии представить невнятный открытый перечень документов, затребованный налоговой. У меня ничего нет.
Я сейчас не работаю и не представляю, где взять такую сумму для уплаты налога.
Что мне делать?
Вера
Вера, требования налоговой законны. Если у человека есть статус индивидуального предпринимателя, он должен платить все положенные налоги и взносы — даже если он фактически не ведет предпринимательскую деятельность.
Вы действительно можете попросить в налоговой инспекции отсрочку или рассрочку для уплаты долга. Перечень документов, которые вы вправе представить, открытый не чтобы вас запутать, а чтобы у вас было больше возможностей защитить свои интересы.
Предполагаю, что в эти 163 000 Р долга входят не только налоги, но и страховые взносы. В некоторых случаях вы можете не платить эти взносы, но, пока вы не представите в налоговую соответствующие документы, о такой возможности нельзя будет узнать и на вас будут висеть долги.
За что должны платить все ИП
Человек оформляет статус индивидуального предпринимателя, чтобы получать от государства определенные выгоды, например право платить налог с доходов в уменьшенном размере: 6% на УСН вместо 13% НДФЛ.
Одновременно с предоставлением прав статус ИП налагает и обязанности: отчитываться о размере доходов, перечислять налоговые платежи, самостоятельно платить страховые взносы. Как только эти условия перестают устраивать человека, он может от них отказаться, сняв с себя статус индивидуального предпринимателя.
Как экономить, меньше тратить и больше зарабатывать
Рассказываем в нашей бесплатной рассылке. Подпишитесь, чтобы получать на почту лучшие статьи дважды в неделю
Государству неважно, пользуетесь ли вы всеми правами ИП. Важно, что, получив статус ИП, вы сами подтвердили намерение исполнять связанные с ним обязанности. В зависимости от выбранного налогового режима вы должны платить налог, пропорциональный доходу или не связанный с ним, например ЕНВД. Если вы не работаете как ИП и ничего не платите, то при ЕНВД у вас появится недоимка по налогам, а на других режимах — долги по взносам и штрафы за то, что вы не подавали налоговые декларации.
ИП, у которого нет работников, даже при отсутствии деятельности и доходов должен платить страховые взносы. До 2018 года размер взносов зависел от МРОТ, а сейчас это конкретная сумма.
В 2019 году размер пенсионных взносов за год — 29 354 Р, в 2020 году будет 32 448 Р. За медицинское страхование в 2019 году нужно заплатить 6884 Р, в 2020 году нужно будет 8426 Р. Из этих денег складывается ваша будущая пенсия и оплачивается прием в государственной поликлинике.
Взносы не нужно платить за периоды:
- Службы в армии по призыву.
- Проживания с супругом-военным в населенном пункте, в котором нет работы, а также проживания с супругом-дипломатом за границей.
- Ухода родителя за ребенком до полутора лет.
- Ухода за инвалидом 1 группы, ребенком-инвалидом, пенсионером старше 80 лет.
Если таких периодов не было, придется уплатить взносы за весь период активности статуса ИП.
При этом я советую перепроверить сумму долга. Долги по налогам должны охватывать только последние три года.
С долгом по страховым взносам за 2016 год ситуация неоднозначная. Мы уже писали, что до 2017 года действовало своеобразное наказание за не сданную вовремя налоговую декларацию: просроченные взносы начисляли в восьмикратном размере.
Если ваши долги по взносам образовались именно так, то штрафные начисления должны быть списаны. Списание должно было пройти автоматически, но возможно, в вашем случае это не учли — тогда вам удастся уменьшить долг.
Однократный фиксированный взнос за 2016 год заплатить все же придется. Но если еще нет судебного решения о взыскании с вас долга, то в 2020 году истечет срок исковой давности по долгам 2016 года, и с вас перестанут требовать их возврат.
Чтобы не попадать в такие ситуации в будущем, советую официально прекращать свой статус ИП, когда перестаете вести деятельность. Тогда не придется платить за те месяцы и годы, в которые ваш бизнес не работал.
Госпошлина за закрытие ИП — всего 160 Р. Ее не придется платить, если вы уведомляете ИФНС о закрытии ИП через интернет. Когда понадобится, ИП можно открыть заново. Это бесплатно, если подавать электронные документы.
Как упростить погашение долга
Уплату долгов по налогам можно отсрочить, а сам долг можно платить в рассрочку, частями. Максимальный срок отсрочки — год, по федеральным налогам и страховым взносам — 3 года. Если вы его нарушите, в следующий раз в рассрочке или отсрочке могут отказать.
Возможные основания для отсрочки или рассрочки:
- вы пострадали от стихийного бедствия или другой чрезвычайной ситуации;
- у вас есть другие долги на сумму более 500 000 Р, а деньги, которыми вы можете погасить налоговый долг, — ваши последние, то есть после уплаты долга вы станете банкротом;
- у вас вообще нет денег и имущества;
- у вас только сезонные доходы, например от садоводства или сдачи комнат туристам.
Во всех случаях, кроме первого, за рассрочку придется заплатить половину ставки рефинансирования на остаток долга. С 26 июля 2019 года это равняется 3,625% годовых. В вашем случае это 5908 Р за первый год, а с уменьшением долга будут уменьшаться и проценты.
Все основания для рассрочки уплаты налогового долга исключительные. Чтобы дали рассрочку, нужно находиться в предбанкротном состоянии и суметь это подтвердить. Просто так федеральная налоговая служба навстречу не пойдет.
Чтобы получить отсрочку или рассрочку, надо обратиться в ФНС в Москве и доказать, что вы не можете уплатить долг по налогам прямо сейчас. Для заявления есть образец.
К заявлению нужно приложить выписки по движению денег на банковских счетах за последние полгода — и с расчетного счета ИП, и с ваших обычных карт. Добавьте обязательство погасить долг в рассрочку или с отсрочкой. Если речь о чрезвычайной ситуации, понадобятся документы, подтверждающие размер причиненного вам ущерба.
Такое заявление ФНС рассматривает 30 календарных дней и в течение 3 дней после рассмотрения направляет заявителю ответ. Если ФНС откажет в отсрочке или рассрочке, можно будет обжаловать отказ через суд.
Нужно быть готовой к тому, что в рассрочке вам откажут, но это не конец света: вы можете погашать долг небольшими взносами в пределах своих материальных возможностей.
Если рассрочку все же сделают, нужно будет соблюдать предложенный ФНС график погашения долга. Если платить меньше или не вовремя, рассрочку отменят и заставят выплатить остаток долга полностью в течение месяца. Если вы не сможете это сделать, до погашения долга все ваши банковские счета будут находиться под угрозой списания поступающих денег. А еще домой могут прийти судебные приставы и начать описывать ваше имущество.
Рекомендую не откладывать решение вопроса с долгом. Чем быстрее вы договоритесь с ФНС, тем меньше неприятностей вам доставят налоговики.
Если у вас есть вопрос о личных финансах, дорогих покупках или семейном бюджете, пишите. На самые интересные вопросы ответим в журнале.
Источник
Ухожу из бизнеса! В последнее время эту фразу произносит всё большее число предпринимателей. Как закрыть ИП, если есть долги по налогам и соцвзносам? Лови наш подробный чек-лист.
Пока ты ИП — ты должен
До 2018 года закрыть ИП с долгами было невозможно до тех пор, пока не погасишь все имеющиеся долги перед бюджетом. Теперь такая возможность есть, и предприниматель сам решает погасить долг сразу, или же после снятия с учёта, включая долги перед бюджетом и контрагентами. Но есть ряд тонкостей, не зная которые, ИП рискует залезть в ненужные долги.
Например, пока существует ИП, сумма долга будет ежедневно расти, так как даже при отсутствии деятельности у предпринимателя сохраняется обязанность исчислять и уплачивать в бюджет страховые взносы. А специальной процедуры банкротства для ИП в российском законодательстве не предусмотрено. Подав заявление о закрытии ИП с долгами, вы прекратите их рост за счёт прекращения начисления взносов в ПФР.
Отсюда правило номер один: сняться с учёта нужно сразу, как принял решение закрыть бизнес.
И еще один важный момент: ИП должен погасить задолженность после закрытия в течение 15 дней с момента снятия с учёта. Если этого не происходит, то начинается начисление пеней и штрафов.
После этого кредиторы, в том числе и ИФНС, имеют право подать заявление в суд на принудительное взыскание задолженности, после чего должником займутся судебные приставы.
Самое печальное, что при недостаточности денежных средств задолженность может взыскиваться из имеющегося у физлица имущества. По правилам, данные объекты изымаются, а потом реализуются через аукцион. Полученные средства идут на погашение долга.
СПЕЦПРЕДЛОЖЕНИЕ
на любой заказ из нашего каталога по промокоду «Я С Дзена»
Звони 8 (800) 222-93-54
Особенности закрытия ИП с долгами
Закрытие бизнеса с долгами складывается из трёх основных шагов:
- Предупредить работников о закрытии не менее чем за 2 недели до этого события. Сняться можно только после расторжения всех заключённых трудовых договоров.
- Составить заявление в ИФНС (по месту своей прописки) о снятии с учёта по форме Р26001.
- Уплатить госпошлину в размере 160 рублей.
Как только ИП исключается из реестра ЕГРИП, то останавливается начисление страховых взносов и предусмотренных положениями нормативных актов налогов.
Что касается пенсионного фонда, то сегодня все страховые взносы подлежат уплате в ИФНС. Именно налоговая занимается администрированием обязательных платежей, поэтому у ИП не может возникать задолженности перед ПФР по взносам.
Задолженность перед ПФР может появиться в связи с привлечением субъекта к ответственности за нарушение пенсионного законодательства.
При наличии долгов перед контрагентами действует то же самое правило – закрытие ИП не прекращает обязательства предпринимателя перед его партнёрами. На него можно подавать в суд и взыскивать долги уже с физлица, включая присуждённые судом компенсации разного рода.
При этом физлицо, у которого остались большие долги, может поступить следующим образом:
- оформить со своими кредиторами соглашение, в котором зафиксировать, как именно он будет расплачиваться по своим долгам;
- составить и подать заявление о признании его банкротом (речь идёт о банкротстве физлиц).
Если вы объявите себя банкротом как физлицо, ваше имущество изымут и реализуют через аукцион. Вырученные от его продажи средства направят на погашение долгов. В этом есть свой плюс: если средств не хватило, долг спишут в установленном законодательством порядке.
А что вы думаете о закрытии ИП с долгами, готовы ли пойти на это? Пишите в комментариях.
Не оставайтесь равнодушными, эта информация может принести пользу вашим друзьям и знакомым! Ставьте палец вверх ???????? и кнопку «Поделиться» ????????
Подписывайтесь на канал ЗДЕСЬ, так вы не пропустите новое и важное!
Источник
Закрытие ИП — обычная и несложная практика. Сегодня это можно сделать даже с долгами. Но это не означает, что их вам простят, и можно будет не платить. Долги возвращать надо всегда. Иногда они увеличиваются за счет пени.
Закрытие ИП — стандартная процедура. Она одинаковая как для должника, так и для свободного от долгов предпринимателя. Но всегда больше вопросов возникает у того, кто имеет непогашенные финансовые обязательства.
Так можно?
Сегодня ИП с долгами действительно можно закрыть. Во-первых, это не противоречит закону. Во-вторых, это прекратит рост пени по долгам.
Закрыть ИП можно по любой причине, у вас просто есть такое право. Чаще всего ИП закрывают:
- по собственному желанию;
- в результате смерти предпринимателя;
- по решению суда;
- после признания банкротства.
Могут быть и иные причины.
Отказывать в закрытии ИП на основании, что у вас есть долги, незаконно, а поэтому эта причина не фигурирует в отказах. Чаще всего отказ происходит, если вы неправильно оформили документы на закрытие.
Что с долгами?
Долги придется платить, причем нельзя растянуть срок погашения до бесконечности. Задолженность может быть разная: по социальным выплатам, налогам, по кредитам, перед сотрудниками или контрагентами. Но любую из них придется гасить или объявлять себя банкротом.
Если есть долг в ПФР, то закрыть ИП все равно можно. Справку у фонда о том, что у вас нет долгов, брать не нужно. Сегодня эти выплаты идут через ФНС, и она все знает сама. Кроме того, закон разрешает закрыть ИП с невыплаченными пенсионными взносами. Но платить придется в любом случае. Да, вы будет оплачивать после закрытия как физическое лицо. И это касается как долгов за себя, так и за своих бывших сотрудников. У вас на это есть две недели, дальше будут применяться меры воздействия, предусмотренные законом.
Аналогично необходимо погасить долги перед другими фондами.
Если ИП должен бывшим сотрудникам или кредиторам, то платить также придется. Если вы не сделаете это по собственному желанию, то работники и кредиторы могут обратиться с этой проблемой в суд. И так как вы в этом вопросе правым не являетесь, суд вашу сторону точно не примет. Обычно же этот вопрос решается самостоятельно.
Если ИП должен налоговой, то возможны проблемы. По закону налоговая не может отказать в закрытии ИП даже в том случае, если у него есть неуплаченные налоги. Однако часто налоговая требует справку об отсутствии долгов. Это требование противоречит закону, настаивайте на своих правах. У вас должны принять документы без этой справки. Однако долг гасить все равно придется, срок зависит от системы налогообложения (уточняйте в налоговой или на сайте).
Если затянуть с погашением долгов в ПФР и ФНС вы нарушаете законодательство, следовательно, попадаете на штрафы. Штраф может доходить до 40% от суммы долга. Кроме того, с суммы невыплаченного долга с момента пропуска даты возможной выплаты будут начисляться пени, которые тоже придется платить.
Если у вас есть долги перед государством и перед партнерами, то сперва вы рассчитывается с государством, а лишь потом со всеми остальными.
Если не оплатить свои долги самостоятельно, то они будут взысканы в принудительном порядке. Если денег нет, то расплачиваться придется личным имуществом, которое будет продаваться не по рыночным ценам. Долговые обстоятельства могут быть смягчены лишь в случае банкротства по решению суда. К этому смягчению относится рассрочка по выплате долгов или отсрочка срока выплаты.
Открыть счет в Совкомбанке
Стоит помнить, что иногда о своих долгах ИП узнает после закрытия. После подачи последней декларации, которую можно сдать вместе с заявление о закрытии ИП или в установленные сроки (зависит от системы налогообложения), происходит процедура определения всех ваших задолженностей. И если долги у вас будут выявлены, то вы получите соответствующий счет. Отслеживать сегодня это удобно через ваш личный кабинет на сайте налоговой инспекции. Долги также можно проверить на сайтесудебных приставов.
Одним словом, закон предоставляет сегодня ИП выбор: гасить свои долги до закрытия ИП или гасить после уже как физическое лицо.
Если вам понравилась наша статья, то, пожалуйста, поставьте лайк и подпишитесь на наш канал.
Источник
Нечем платить кредит. Что делать ИП? 3 очевидных способа и 4 не очень
Кредитование малого и среднего бизнеса растет, но вместе с тем растут и задолженности по кредитам — за 2018 год они увеличились на 6,7%. Почему так происходит — тема для отдельной статьи. Сегодня мы разберем, что делать, если предприниматель взял кредит, а отдавать нечем.
Очевидные выходы, когда нечем платить кредит
Эти способы первыми приходят на ум, когда становится нечем платить по кредитам. Но они приносят временное облегчение.
Способ 1. Продать имущество/занять у друзей
Хорошо, если есть лишняя квартира или обеспеченные друзья, которые займут необходимую сумму — можно погасить долг перед банком и сэкономить на процентах. Но если бизнес тонет, то лучше поискать другие пути, потому что в итоге можно остаться без денег, недвижимости и друзей.
Способ 2. Взять еще один кредит в другом банке, чтобы перекрыть текущий
Способ рабочий, но помогает не всегда. Перед тем, как решиться на этот шаг, нужно просчитать риски:
- Узнать точную ставку кредита и рассчитать сумму переплаты. Ставка по новому кредиту может быть выше предыдущей и вместо уменьшения долговых обязательств получится их увеличение.
- Выяснить сумму страховки. Банки хотят уменьшить риски кредитования и обязывают заемщика оформить страховку. Формально, они не имеют права заставить оформить страховой полис, но по факту, заемщик вынужден его оформить, иначе кредит ему не выдадут — хитрые формулировки в договоре ставят выдачу кредита в полную зависимость от оформления страховки. От нее можно отказаться после выдачи кредита, но нужно внимательно читать договор — часто при отказе повышается ставка и переплата будет больше.
- Оценить свои возможности. Если в бизнесе дела идут не очень, то новый кредит с увеличенным ежемесячным платежом может погубить его.
Кредит в другом банке предоставляет временную отсрочку, но не решает проблему. Предприниматель вместо облегчения получает дополнительную финансовую нагрузку, с которой справиться будет гораздо труднее.
Способ 3. Оформить кредит в МФО
Если вы видите, что деньги кончаются и на выплату кредита их может не хватить, прежде чем обратиться в МФО, попробуйте сначала сократить бизнес-расходы.
Микрофинансовые организации выдают кредиты даже с плохой кредитной историей. Но:
- Сумма может быть меньше необходимой.
- Проценты по кредиту неподъемные — в некоторых организациях они доходят до 700% годовых. Процент посчитать просто: если в МФО ставка в день 2% , то в год — 730% (2*365), если 1,5% — то 540%. К примеру, сумма кредита 100 000 рублей, ставка — 1,5% в день, это 1500 рублей. Через 20 дней нужно отдать 1500*20=30 000 рублей процентов и тело кредита 100 000 рублей — 130 000 рублей. Через 40 дней — 160 000 рублей.
- Займ выдается на короткий срок. Обычно это 3-6 месяцев, в редких случаях — 1-3 года.
Но есть и хорошие новости:
С 28 января 2019 года максимальная ставка по кредиту — 1,5% в день, а переплата не может превышать размер кредита более чем в 2,5 раза. С июля 2019 года условия меняются: максимальная ставка — 1%, переплата — не больше 2-х размеров суммы кредита.
Подводные камни: Этот закон работает только на потребительские кредиты сроком до года и не действует на займы меньше 10 000 рублей. ИП может взять займ как физлицо, но максимальная сумма в этом случае — 1 000 000 рублей. При кредитовании ИП максимальная сумма — 5 000 000 рублей.
Людмила Ярухина, финансовый аналитик, консультант, тренер. Автор книги «Финансы для нефинансистов»
«У меня один совет для предпринимателей, которые решили взять новый кредит или займ в МФО — составить четкий план возврата денежных средств и строго соблюдать его. Но я бы не рекомендовала эти способы — они не помогают решить финансовые проблемы, а усугубляют их.
Займ в МФО можно брать только в нескольких случаях:– когда деньги нужны на короткий период времени, и вы точно рассчитали срок возврата. Один-три месяца даже при большой процентной ставке дадут вам не такую большую сумму процентов в абсолютном выражении,
– под оборот (для покупки товаров с быстрым сроком оборачиваемости, чтобы можно было реализовать продукт и с прибыли погасить проценты),
– когда есть задержка по оплате продукта или услуг от дебитора. В этом случае не забудьте переложить на него бремя уплаты процентов за дополнительное финансирование, к которому вы вынуждены прибегнуть в связи с задержкой платежей. Конечно, этот способ подойдет только тем, у кого есть покупатели с рассрочкой платежа, как правило, это рынок b2b.Во всех остальных случаях брать кредит в МФО — это загонять себя в финансовую ловушку»
Неочевидные способы
Многие предприниматели стараются перекрыть кредит любыми средствами, даже в убыток себе, хотя самый логичный и выгодный путь в этом случае — обратиться в свой банк и честно сказать, что стал временно неплатежеспособным.
Банкам выгодно, чтобы заемщик погасил кредит, и они готовы пойти навстречу — предоставить кредитные каникулы или рефинансировать кредит. Эти способы самые экономически обоснованные.
Способ 1. Кредитные каникулы для ИП
Кредитные каникулы — отсрочка платежа по кредиту. Банк может либо полностью отменить платежи на определенный срок, либо установить отсрочку погашения основного долга или процентов по нему. Повлиять на решение банка нельзя — он сам определяет условия, исходя из текущей ситуации.
Чтобы получить кредитные каникулы, заемщику нужно доказать, что у него изменились обстоятельства по сравнению с теми, которые были на момент подписания кредитного договора.
Во время кредитных каникул банк не начисляет штрафы и пеню, но проценты по кредиту — начисляет. Заплатить их придется в конце срока кредитования.
Кредитные каникулы можно взять не только тогда, когда уже нечем платить кредит банку — часто банк указывает в договоре возможность предоставления кредитных каникул один раз в год. Если такого пункта в договоре нет, то банк вправе отказать в предоставлении отсрочки по платежам и обязать его это сделать невозможно.
Виды кредитных каникул
Банк может рассмотреть один из вариантов отсрочки платежей:
- Полные кредитные каникулы — заемщик не платит ни основной долг, ни проценты по нему. Этот вариант выгоден заемщику, но невыгоден банку. Отсрочку дают максимум на 3 месяца, срок погашения увеличивается на период отсрочки. Проценты за время «простоя» заплатить придется, но позже.
- Каникулы на основной долг — заемщик не платит долг, но платит проценты. Эта схема выгодна банку, но заемщику — нет, так как основной долг не уменьшается и по окончании каникул сумма ежемесячного платежа увеличится. Период каникул — на усмотрение банка, от месяца до года.
- Каникулы на проценты по кредиту — заемщик платит основной долг, но не платит проценты. Когда каникулы закончатся, уменьшится сумма основного долга и, следовательно, сумма процентов. Это выгодно заемщику, но невыгодно банку, поэтому он редко предоставляет такой вид отсрочки.
Чтобы получить кредитные каникулы, нужно обратиться в банк с заявлением. Желательно, до даты ближайшего платежа. Если рассмотрение заявки затянется и пройдет дата погашения, то банк может расценить это как просрочку платежа и наложить штраф за несвоевременное погашение кредита.
Способ 2. Рефинансирование кредитов для ИП
Рефинансирование — это, по сути, новый кредит, который выдают, чтобы погасить старый. Ставка по рефинансированию обычно ощутимо ниже, чем ставка обычного кредита, поэтому этот способ — оптимальный. Есть один нюанс: банк, который выдал кредит, крайне неохотно соглашается на рефинансирование — ему не выгодно. Кредит на рефинансирование часто берут в другом банке. Но лучше уточнить в своем банке, возможно ли провести перекредитование, и только в случае отказа обращаться в другие финансовые организации.
Рефинансирование кредита помогает уменьшить срок кредита или ежемесячные платежи. В случае, когда платить кредит нечем, рефинансирование помогает обойтись без просрочек и штрафов и при этом уменьшить сумму переплаты.
Документы, которые нужны для рефинансирования кредита для ИП
Банки рефинансируют кредиты ИП, которые работают больше года. При этом есть установленные минимальные и максимальные суммы для рефинансирования. Например, кредит в 30 000 рублей рефинансировать не будут, а в 200 000 уже могут. Суммы для рефинансирования надо узнавать в выбранном банке.
Документы, которые нужно предоставить в банк:
- Декларацию 3-НДФЛ, УСН или ЕНВД.
- Оборотная выписка с расчетного счета компании.
- Пакет документов по всем выданным кредитам.
- Справка об остатке задолженности по каждому кредиту.
- Справка о платежной дисциплине.
Справки по кредитам и справку о платежной дисциплине выдает банк, в котором взят кредит.
Когда нечем платить кредиты банку, то рефинансирование — выход из сложной ситуации. При этом у ИП сохраняется чистая кредитная история и он экономит деньги, так как снижается процентная ставка по кредиту и уменьшается сумма основного долга.
Людмила Ярухина:
«Когда вы берете кредит, вы должны понимать, на что вы его берете. Вам нужны деньги, чтобы погасить прошлый кредит или вы хотите взять большую сумму, чтобы погасить долг и еще оставить немного денег себе?
Взять лишние деньги и кинуть в оборотку — это неправильная история. Потому что у вас увеличится размер кредита и ежемесячные платежи, а активов не прибавится. Совет один: брать ровно ту сумму, которая нужна для полного погашения предыдущего кредита, а не увеличивать долг. В книге «Финансы для нефинансистов» есть отдельная глава, которая посвящена этому вопросы. Она так и называется: «Как рассчитать потребности в кредите», почитайте»
Способ 3. Банкротство ИП
Если бизнес не приносит прибыли, расходы превышают доходы и нет денег заплатить кредит ИП — это банкротство.
Только за первый квартал 2019 года процедуру банкротства запустили против 13 310 человек, хотя за весь 2018 год признали банкротами чуть меньше 9 000 предпринимателей. Начать процедуру банкротства может как сам предприниматель, так и его кредиторы.
Когда можно считать ИП банкротом
ИП считают банкротом, если он не может никаким образом вернуть долги, оплатить коммунальные услуги, налоги, зарплату работникам и аренду. Просрочка по кредиту не всегда служит поводом для признания банкротства.
Банкротство ИП регламентируется Законом №217-ФЗ. Перед тем, как объявить себя банкротом, нужно понять, подходит ли ситуация под это определение. По закону банкрот это человек, сумма долгов которого превышает 500 000 рублей и который не может заплатить кредиторам вовремя.
Важно: Предприниматель, который попадает под это определение, должен подать в Арбитражный суд иск о признании себя банкротом в течение 30 дней с момента, когда долг стал больше 500 000 рублей и заплатить ему было нечем. Если он этого не сделает, то суд назначит ему штраф в размере до 10 000 рублей.
Обращаться в суд с иском о признании себя банкротом можно и заранее, если уже понятно, что выплаты по обязательствам сделать невозможно.
Документы, которые нужно предоставить в суд (2019г.):
- Заявление в произвольной форме о признании себя банкротом.
- Квитанция об уплате госпошлины (300 рублей для физлиц и 6000 рублей для ИП).
- Документы, которые подтверждают, что есть задолженность (выписки из банков, накладные, квитанции из госучреждений, налоговой и т.п.).
- Свидетельство ИП.
- Выписка из ЕГРИП или ЕГРЮЛ.
- Список всех кредиторов.
- Список всех должников.
- Опись имущества.
- Справка о доходах за последние 3 года.
- Справка обо всех сделках, которые были проведены в последние 3 года.
- Справка о наличии счетов в банке.
- Копии СНИЛС и ИНН.
- Копия свидетельства о заключении/расторжении брака или копия брачного договора.
- Копия свидетельства о рождении ребенка.
- Бухгалтерский баланс на последнюю отчетную дату.
Заявление и документы нужно отправить в Арбитражный суд по месту прописки почтой. Но можно подать заявление и онлайн, не позднее, чем за 15 календарных дней до поездки в суд.
Чем грозит банкротство ИП
Банкротство ИП не списывает с него все долги — остаются задолженности по коммунальным услугам, алименты, их все равно придется выплачивать.
ИП отвечает по обязательствам своим имуществом — суд наложит арест и вещи будут проданы в счет погашения долга. Конечно, не вся собственность — есть список неприкосновенного имущества, которое не может быть продано.
Единственное жилье не могут продать в счет погашения долга, но если квартира в ипотеке — имеют право. Нужно очень хорошо подумать перед тем, как объявлять себя банкротом и выбрать другой способ рассчитаться с долгами.
ИП-банкрот в течение трех лет не может работать на руководящей должности и вряд ли ему в ближайшие 5-10 лет выдадут кредит. Хотя формально оснований для отказа в кредите нет, банки настороженно относятся к заемщикам, которые уже объявляли себя банкротами, и предпочитают не рисковать.
Если предпринимателя объявили банкротом, то снова открыть свое дело он сможет не раньше, чем через 3 года — закон запрещает снова оформлять ИП раньше этого срока.
Объявить себя банкротом — выход, когда нечем платить кредиты. Но стоит ли это делать, принимая во внимание все минусы?
Людмила Ярухина:
«Я не приветствую банкротство в принципе. Потому что если вы рассматриваете свою ситуацию как временные трудности, если видите себя в будущем предпринимателем, то лучше в банкротство не входить. В любом случае, какое бы решение суд не вынес по вашему делу — признал банкротом или нет, «клеймо» на вас останется. Поставщики, кредиторы — это реальные бизнесы и реальные люди, которые с вами работали будут помнить, что однажды вы стали банкротом. Ваша репутация будет подмочена и даже если с вами будут иметь коммерческие отношения, то при самых жестких условиях, например, 100% предоплате. Жизнь впереди долгая, трудности и сложности в бизнесе будут. Не стоит пытаться решить их так радикально.
Более подробно о том, как рассчитать сумму потребности в кредите, я написала в книге “Финансы для нефинансистов” (в рубрике дельных советов этот раздел так и называется).
В заключение, я хочу дать предпринимателям несколько важных правил финансовой безопасности, которые помогут не попадать в столь сложные ситуации.
1. Первое правило финансовой безопасности: взвешивать свои активы и обязательства. Самый простой способ — вести учет своих активов (что вы имеете) и своих обязательств (кому и сколько вы должны). Разумеется, учитываем только то, что относится к бизнесу. Это можно делать самым простым способом: взять лист бумаги, расчертить его пополам и заполнить колонки: в левой — что вы имеете (товары на складе и в магазине, ваши дебиторы, деньги на счете и в кассе), в правой колонке — кому и сколько вы должны (кредиты банков, долги поставщикам, долги персоналу по заработной плате и т.д.). Эта полезная привычка — периодически замерять свой баланс активов и обязательств, — позволит вам держать руку на пульсе и не оказываться в сложной ситуации.
2. Второе правило: новые кредиты брать только под новые проекты. Нельзя просто взять деньги для того чтобы закрыть старые дыры. Если нет новых договоров или направлений, то влезать в новую финансовую кабалу не стоит. Исключением может быть только ситуация, когда множество мелких займов с большим процентом от частных лиц вы заменяете банковским кредитом на приемлемый срок и процент. В этом случае рефинансирование сыграет вам в плюс: вы уменьшите ежемесячные суммы выплат и снизите процент.
3. Третье правило финансовой безопасности: все кредиты, взятые для бизнеса, направляются именно туда. Если вы берете краткосрочный кредит под оборотку, то не стоит тратить эти деньги на свои личные цели: покупку квартиры, машины или ремонт в доме, рассчитывая на то, что вот-вот бизнес принесет вам заслуженные дивиденды, которыми вы и будете оплачивать свои обязательства перед банком.
Развитие событий бывает непресказуемым: прибыли может не быть, или она будет недостаточной, и вы будете вынуждены вытаскивать из оборотки на погашение платежей, обескровливая бизнес. Это пожалуй, самая нехорошая история из всех возможных, и мне, увы, пришлось немало видеть таких последствий»
Самый неочевидный способ
Устроиться на работу. Иногда это единственный выход погасить кредиты в банках и вылезти из долговой ямы. Заниматься бизнесом придется в свободное от работы время, это тяжело. Но зато будет ежемесячный стабильный доход, который поможет справиться с финансовыми трудностями.
Мы рассказали, что можно делать, если вы оказались в тяжелом финансовом положении и платить по обязательствам не можете. Наш последний совет — всегда ведите финансовый учет, чтобы не задаваться вопросом – где взять деньги. Надеемся, что наша статья поможет вам найти выход без больших финансовых потерь.
Источник
