Можно ли открыть ип с долгами по кредитам

Индивидуальный предприниматель – это человек, который прошёл регистрацию в ИФНС и получил право заниматься бизнесом. ИП – это физическое лицо, а не юридическое, поэтому его имущество не делится на личное и то, которое используется в предпринимательской деятельности. Если бизнес убыточен, и у предпринимателя возникли долги, то заплатить их придётся и после закрытия ИП.

Но часто долги физлица не связаны с предпринимательской деятельностью, например, задолженность по кредитам и алиментам.  И чтобы их отдать, человек хочет начать своё дело. Можно ли открыть ИП с долгами? Узнаем, что говорит об этом закон.

В каких случаях ИФНС откажет в регистрации ИП

Причины, по которым ИФНС не зарегистрирует индивидуального предпринимателя, перечислены в статье 23 закона от 08.08.2001 N 129-ФЗ:

• непредставление необходимых для регистрации документов;
• подача документов в ненадлежащий регистрирующий орган;
• несоблюдение нотариальной формы документов, если она требуется;
• подача документов, оформленных с нарушением установленных требований, или содержащих недостоверные сведения.

Кроме того, в регистрации ИП откажут, если у заявителя уже была предыдущая провальная попытка заняться бизнесом. В статье 22.1 закона N 129-ФЗ указаны следующие основания для отказа:

• не прошёл год после вынесения судебного решения о признании предпринимателя банкротом по требованиям кредиторов, связанных с ранее осуществляемой им деятельностью, или решения о принудительном прекращении деятельности ИП;
• не истёк срок, на который человек приговором суда лишён права заниматься предпринимательской деятельностью.

А вот наличие у физлица каких-бы то ни было долгов не является основанием для отказа в регистрации ИП. Уже имеющиеся задолженности взыскиваются в установленном порядке – через приставов. Созданию нового бизнеса они не мешают, однако будут погашаться за счёт всего личного имущества, в том числе, вновь заработанной прибыли.

Кому нельзя открывать бизнес, если есть долги по налогам

На самом деле, наличие долгов по налогам не позволяет открыть новый бизнес, но только в формате юридического лица.  Если заявитель уже был участником ООО, которое исключено из ЕГРЮЛ с долгами перед бюджетом, то ему надо выждать три года. Такой срок установлен статьёй 23 закона N 129-ФЗ.

Дело в том, что после исключения организации из ЕГРЮЛ взыскать долги нельзя ни с самого ООО, ни с учредителей. А долги физлиц, которые были зарегистрированы в качестве ИП, никуда не деваются даже после снятия предпринимателя с учёта. Поэтому ограничение в три года установлено только для регистрации новых компаний.

Выводы

Подведём итоги в вопросе, можно ли открыть ИП с долгами:

1. Наличие любых долгов физлица (по кредитам, алиментам и другим платежам), долгов по личным налогам, а также налогам и взносам, связанных с предыдущей предпринимательской деятельностью, не является основанием для отказа в регистрации ИП.
2. Если заявитель уже вёл бизнес в статусе индивидуального предпринимателя, но прошёл процедуру банкротства, то он вправе снова подать заявление на регистрацию ИП не ранее, чем через год. Такой же срок надо соблюсти, если его предпринимательская деятельность была принудительно прекращена по решению суда.
3. Судебные приставы вправе обратить взыскание по уже имеющимся долгам на доходы, заработанные в новом бизнесе, в том числе, арестовать расчётный счёт ИП.

В статье разберемся, оформит ли налоговая ИП с долгами. Рассмотрим, на что влияет задолженность у приставов, по кредитам, налогам и в Пенсионном фонде. А также узнаем, как изменится порядок регистрации ИП, если есть долги.

Важно! Если вы еще не зарегистрировали ИП, рекомендуем сделать это в нашем бесплатном сервисе или с помощью специалиста онлайн, бесплатно, без визита в налоговую и оплаты госпошлины!

Перейти к услуге Перейти в сервис

Можно ли должнику открыть ИП

По закону открыть ИП, если есть долг, можно, но существуют нюансы. Все зависит от того, кому именно вы задолжали, и какая задолженность – текущая или просроченная – у вас есть.

Если долги у приставов

Если есть долг у судебных приставов, значит, есть просроченная задолженность, дело о взыскании которой дошло до суда. Открыть ИП с долгами у приставов можно, только помните о том, что ИП – это физическое лицо, у которого личные деньги невозможно отделить от бизнес-активов (в отличие от юридических лиц, например, ООО). Это значит, что приставы смогут списать долг с расчетного счета ИП сразу же после того, как на него придут деньги.

Рекомендуем прочитать: Что нужно делать после регистрации ИП — пошаговая инструкция.

Если долги по кредитам

Долги в банках есть у многих – кто-то оформляет ипотеку, кто-то обычные потребительские займы. Выплаты растягиваются на годы, за которые можно сменить работу или принять решение об открытии собственного бизнеса. И тогда возникает вопрос — можно открыть ИП с долгами по кредитам?

Ответ неоднозначен и зависит от вида задолженности:

1. Если вы исправно платите по долгам, можно смело подавать документы на регистрацию ИП. Перечень оснований для отказа в регистрации ИП приведен в ст. 23 ФЗ № 129 от 08.08.2001 – наличие задолженности по кредитам в него не входит.
2. Если задолженность просроченная, у вас могут возникнуть проблемы, но не с открытием, а с ведением бизнеса – любые деньги, поступившие на расчетный счет ИП, могут быть списаны в счет погашения долга. А еще вы вряд ли сможете получить кредит на развитие бизнеса – банки внимательно проверяют кредитную историю потенциальных заемщиков.
3. Если долгов было столько, что дело дошло до банкротства, в регистрации откажут – зарегистрировать ИП можно не раньше, чем через год после признания гражданина банкротом. Откажут и в том случае, если ранее зарегистрированное ИП было закрыто по решению суда – также придется подождать год.

Если долги по налогам

ИП можно открыть и с долгами по налогам, но обязательства никуда не исчезнут – платить придется после запуска собственного бизнеса с тех денег, которые поступят на расчетный счет. Более того, по запросу налоговой банк может заблокировать ваш расчетный счет в банке, а это чревато остановкой всей предпринимательской деятельности. Задолженность по налогам можно не погашать только в том случае, если истек срок давности по взысканию долгов (он составляет три года с момента появления задолженности).

Если долги в Пенсионном фонде

Задолженность перед Пенсионным фондом может возникнуть в том случае, если у вас уже было открыто ИП. Любой предприниматель должен платить страховые пенсионные взносы, и если долги не погашены полностью, они перейдут на новый бизнес.

Долги перед Пенсионным фондом не станут помехой для регистрации ИП, но их, как и другие обязательства, придется исполнять за счет получаемой выручки.

Рекомендуем прочитать: Какую отчетность ИП сдает в налоговую и фонды: виды, правила, даты и сроки.

Как открыть ИП с долгами

Открыть ИП с долгами можно в общем порядке – никаких особенностей эта процедура не имеет. Чтобы стать предпринимателем, нужно:

• подготовить документы (паспорт, ИНН);
• выбрать ОКВЭДы – коды видов предпринимательской деятельности, которой вы планируете заниматься;
• уплатить госпошлину в размере 800 рублей;
• заполнить заявление о регистрации ИП по форме Р21001;
• заполнить заявление о применении специального режима налогообложения, например, УСН.

Документы можно подать в местное отделение налоговой службы или в МФЦ. Обратите внимание – не во всех регионах МФЦ принимают заявления на регистрацию ИП, поэтому наличие такой возможности стоит предварительно уточнить по телефону.

От долгов никто не застрахован. Для физического лица они могут стать препятствием для оформления кредитов и даже ведения коммерческой деятельности. Хотя закон напрямую и не запрещает гражданину открыть ИП с долгами, наличие задолженностей зачастую оборачивается для начинающего предпринимателя рядом проблем.

Что такое ИП и границы его ответственности

«Могу ли я открыть ИП, если у меня долги?»: это интересует потенциальных предпринимателей, имеющих долги по кредитам, налогам, перед судебными приставами или Пенсионным фондом. Чтобы рассмотреть этот вопрос определимся, кто он такой — индивидуальный предприниматель.

По определению, ИП — это физлицо, занимающееся коммерческой деятельностью (статья 23 Гражданского кодекса РФ). По закону любой гражданин вправе вести бизнес без образования юрлица — он просто должен зарегистрироваться и встать на учет в ФНС как индивидуальный предприниматель.

Важным отличием ИП от организации (вне зависимости от ее организационно-правовой формы) стало то, что последняя имеет в собственности имущество, которым и отвечает по возникающим обязательствам. Собственники юридического лица отвечают по долгам компании в пределах стоимости своих вкладов/акций, которые составляют уставный капитал юрлица.

Если организация должна, к примеру, выплатить кредит, то деньги для оплаты берутся не из имущества учредителя (учредителей), а из финансов самого юридического лица. А индивидуальный предприниматель сам отвечает по финансовым обязательствам — учитываются как активы ИП — оборудование, товар, так и принадлежащее непосредственно гражданину личное имущество.

Выходит, что ИП не отделимо от физлица, и задолженности у них общие.

Можно ли должнику открыть ИП

Когда откажут в регистрации?

По закону ФНС вправе отказать в регистрации бизнесмена. Согласно ст. 23 закона № 129-ФЗ, причины отказа в регистрации ИП следующие:

1. Непредоставление заявителем требуемого для госрегистрации полного пакета документов.

2. Обращение заявителя в налоговую инспекцию, расположенную не по месту прописки или временной регистрации.

3. Несоблюдение нотариальной формы подаваемой в ФНС документации (когда она обязательна).

4. Подписание заявления лицом, не наделенным достаточными полномочиями.

5. Прочие причины (в основном они затрагивают несоответствие документации или действующим в отношении бывшего бизнесмена ограничения).

Стоит внимательно прочитать статью 22.1 этого же закона — в ней говорится, что по истечении года с момента принятия судом решения о признании физического лица, ранее занимающегося коммерческой деятельностью, банкротом ему запрещено заниматься бизнесом. Это может послужить основанием отказа ФНС в регистрации гражданина в качестве бизнесмена.

Но если открыть текст закона № 127-ФЗ «О банкротстве», то здесь мы видим, что срок запрета на повторное открытие ИП после признания несостоятельности составляет 5 лет.

При этом если гражданин перед подачей заявления на банкротство закрыл ИП прекратил статус в ФНС, ограничений на регистрацию ИП после банкротства вообще не предусмотрено.

Вопрос с регистрацией предпринимателя после признания несостоятельности налоговые в регионах решают по-разному. Узнайте у юриста
, какая практика существует вашем регионе.

Также запрет накладывается в случае принудительного закрытия ИП судом (срок ограничения составляет 1 год) или наложения судебного запрета на ведение хозяйственной деятельности частного бизнеса на определенный срок (период устанавливается решением суда).

Таким образом, открытию ИП препятствует только принудительное банкротство или наложение запрета на деятельность по долгам ранее созданного частного предприятия. Вроде бы, долги физлица здесь не играют роли. Но так ли это в действительности?

Препятствуют ли долги физического лица по кредитам открытию ИП

Если будущий предприниматель имеет задолженности по кредитам в банке, то по закону он вправе открыть ИП. Но вести предпринимательскую деятельность бизнесмену проблематичнее, ведь физлицо самостоятельно отвечает по долгам личным имуществом.

Это значит, что из-за просроченных задолженностей гражданин потеряет доверие у банка, в котором ему придется открыть расчетный счет для ИП. Усложнится процедура получения кредита на предпринимательскую деятельность, поскольку из-за личных долгов кредитная история будет изначально плохая.

Таким образом, каждый может открыть ИП с долгами перед банками, поскольку при регистрации субъекта предпринимательства регистрирующий орган не смотрит на кредитную историю гражданина. Если налоговая инспекция по этому основанию отказала в регистрации, то можно обжаловать выданное решение в вышестоящем отделе ФНС.

Можно ли открыть ИП, если есть долги по налогам

Если ИП открывается за счет средств физического лица, которое отвечает по всем обязательствам, то возникает логичный вопрос: а если у гражданина уже есть задолженности по выплате налогов, то может ли он открыть ИП?

Основания, препятствующие регистрации гражданина в качестве бизнесмена, перечислены в статье 23 закона № 129-ФЗ. Пункта про налоговую задолженность физического лица там нет. Задолженность по налогам, алиментам и другим аналогичным основаниям не отражена в законе.

Значит, такие виды задолженностей не могут служить основанием для отказа в госрегистрации субъекта предпринимательства. Соответственно, открыть ИП с долгами по налогам физлицо может.

Можно ли открыть ИП, если есть долги у судебных приставов

Если у гражданина есть просуженные и находящиеся на исполнении у работников ФССП долги по кредитам, то они никак не отразятся на его возможности начать коммерческую деятельность. Открыть ИП с долгами у приставов в этом случае можно без труда.

Если гражданин совершил правонарушение, и приставы-исполнители осуществляют взыскание наказания с правонарушителя, то это может служить препятствием для ведения деятельности, но не для открытия ИП:

Физическое лицо совершило гражданско-правовой проступок. В таком случае судебные приставы вправе взыскать по уже имеющимся долгам доходы, полученные в новом ИП, в том числе арестовать имущество и расчетный счет предпринимателя, списывать со счета деньги для погашения долгов.

Можно ли открыть ИП, если есть долги в ПФР

По закону, если гражданин имеет задолженности перед Пенсионным фондом, то это не является основанием для отказа в регистрации частного бизнеса на физическое лицо.

Но стоит помнить, что согласно статьям 419 и 430 Налогового кодекса РФ индивидуальные предприниматели должны перечислять в Пенсионный фонд взносы на ОПС и ОМС. И если предприниматель не будет своевременно перечислять страховые взносы, то на недоимки будет начисляться немаленькая пеня.

Как проверить, какие у гражданина есть задолженности

Перед тем как понять, можно ли открыть ИП с задолженностями, нужно узнать, существуют ли у будущего бизнесмена какие-либо долги. Сделать это он сможет различными способами:

1. Сайт Федеральной службы судебных приставов. Чтобы узнать, есть ли у физического лица долги, нужно перейти на сайт ФССП, далее открыть раздел «Банк данных исполнительных производств», там нужно ввести свои контактные данные (ФИО, дата рождения).

   На странице система выдаст долги гражданина, по которым открыто исполнительное производство.

2. Единый портал «Госуслуги». Здесь можно узнать о долгах по налогам, штрафам и судебным производствам. Чтобы узнать долги по налогам, нужно перейти в раздел «Категории услуг», далее выбрать «Судебная задолженность» и, пройдя авторизацию на сайте, можно получить информацию о задолженностях, которую предоставят в течение 17 рабочих дней.

   Информация о долгах у судебных приставов предоставляется в течение минуты

3. Отделение или сайт банка-кредитора. Простой способ узнать, есть ли у физического лица банковские задолженности — это посетить отделение банка или зайти в личный кабинет на официальном сайте и посмотреть там, есть ли у гражданина задолженности у данного банка.

4. Бюро кредитных историй. Для получения информации о своих кредитных задолженностях нужно отправить запрос в бюро кредитных историй, но, чтобы узнать, в каком именно бюро хранится кредитная история гражданина, нужно выполнить следующие действия: во-первых, зайти на сайт Центрального банка РФ, во-вторых, ввести код субъекта кредитного займа.

   Он создается при оформлении кредитного договора, но если у гражданина он утерян, то для его получения гражданин может обратиться в отделение «Почты России», обслуживающие его счета банк или к нотариусу.

   Мы подробно рассказали, как узнать кредитную историю, в этой статье.

Порядок открытия ИП с долгами по налогам, кредитам или алиментам

После соблюдения всех условий, а также погашения задолженностей для уменьшения рисков их взыскания со счетов ИП или заморозки счетов, можно открыть индивидуальное предприятие. Причем порядок регистрации ИП аналогичен:

1. Выбор способа регистрации. Для граждан РФ оформление частного бизнеса в ФНС производится по месту прописки физлица. Для тех, у кого ее нет — по адресу временной регистрации. Также заявитель может подать заявку онлайн. Тогда даже не нужно оплачивать госпошлину, но для этого нужна ЭЦП.

2. Выбор кода экономической деятельности в соответствии с классификатором ОКВЭД (далее следует указать в листе «А» заявления максимум 57 кодов, затем взять дополнительные листы, но нужно выбрать только один код — он станет основным).

3. Заполнение заявления Р21001 (подписывать заявление пока на данном этапе не нужно).

4. Оплата государственной пошлины (800 рублей), важно то, что для этого нужно заполнить бланк квитанции вручную.

5. Выбор оптимальной системы налогообложения. Их существует несколько: общая (ОСН), упрощенная (УСН — самая популярная среди российских бизнесменов), ЕНВД, единый сельскохозяйственный налог, налогообложение на основе патента, налог на профессиональный доход.

6. Сбор требуемых документов и представление их налоговой службе (понадобится копия паспорта, составленное по форме Р21001 заявление, квитанция об уплате госпошлины). Если пакет документов подается представителем, то также потребуется доверенность.

Срок оформления ИП занимает всего 3 рабочих дня — затем на электронную почту физического лица ИФНС высылает документы в электронном виде и лист записи ЕГРИП.

Долги по предыдущему бизнесу не препятствуют госрегистрации физического лица в качестве ИП. Но если в судебном порядке взысканы долги по налогам, алиментам, кредитам, судебные приставы могут заморозить банковский счет ФЛ и расчетный счет, что станет препятствием к ведению коммерческой деятельности.

Также регистрирующий орган откажет в создании бизнеса, если гражданин совершал противозаконные действия, наказание за которое предусматривает ограничение в деятельности.

Спросите у наших юристов
, откроют ли ИП с долгами в вашем случае. Просто получите бесплатную юридическую консультацию, позвонив юристам компании по телефону или написав онлайн.

Видео: наши услуги по банкротству физ. лиц