Кредитованием индивидуальных предпринимателей занимается ограниченное количество банков, особенно когда их деятельность осуществляется на основании патента, который имеет ограниченный срок действия. Однако в Москве и Санкт-Петербурге есть финансовые учреждения, выдающие кредиты таким категориям заемщиков.
Особенности кредитования ИП на патенте
Отличительной чертой патентной системы налогообложения является то, что при ее применении индивидуальные предприниматели покупают патент на определенный период, и сразу вносят денежные средства. Отчитываться о доходах, как на УСН, здесь не нужно, следовательно, налоговые декларации не подаются.
В большинстве случаев при кредитовании ИП финансовые учреждения запрашивают справку 3-НДФЛ. При ПСН бухгалтерская отчетность не оформляется, но свои доходы предприниматели могут подтвердить в банках при помощи следующих документов:
- Книга учета доходов и расходов.
- Кассовые ордеры.
- Акты выполненных работ.
- Расчетно-платежные ведомости.
Положительно скажется на характеристике потенциального заемщика и наличие открытого счета или дебетовой карты в банке, где планируется получение кредита. Таким образом кредитор сможет проверить платежеспособность клиента и, если через его счет регулярно поступают денежные средства или есть вклад, вероятность положительного ответа по заявке будет выше.
Что еще можно сделать ИП для получения кредита с большей долей вероятности:
- Взять заем под залог недвижимости. В этом случае банк получает дополнительные гарантии и, если заемщик престанет выплачивать по кредиту, сможет изъять жилье в счет погашения долга.
- Привлечь поручителей. Участие третьих лиц в сделке повышает вероятность положительного результата. Если заемщик перестает выполнять свои обязательства, кредитор сможет истребовать деньги с поручителя, т.к. у него с заемщиком солидарная ответственность (ст. 363 ГК РФ).
- Взять кредит без предоставления справок о доходах. В этом случае от заемщика потребуется только паспорт, СНИЛС и дополнительный документ (водительское удостоверение, загранпаспорт).
Важно! При оформлении займов без подтверждения дохода следует обратить внимание на условия. Чаще всего по таким кредитам устанавливаются повышенные процентные ставки, и после подписания договора уже нельзя будет отказаться от сделки.
5 лучших кредитов для ИП на патенте (ПСН) в Москве и СПБ
Несмотря на то, что применение ПСН затрудняет получение кредитов, оформить заем в одном из нескольких банков все же можно. Перед подачей заявки необходимо тщательно изучить все условия, а перед подписанием кредитного договора ознакомиться со всеми его пунктами.
«Часть обращений по взысканию кредитных долгов приходится на случаи, когда заемщики перед получением денег в банке не смогли рассчитать свои финансовые возможности или не читали кредитный договор. В обоих случаях закон чаще всего на стороне кредиторов, и клиентам приходится выплачивать долги после многочисленных судебных разбирательств»
М. Мамута, руководитель отдела по защите прав потребителей Центробанка РФ.
Севергазбанк
Среди граждан Севергазбанк не пользуется большой популярностью, но кредитование Ип в нем может оказаться выгодным ввиду лояльных условий:
Заявки по кредиту «Модернизация» рассматриваются в течение 5-7 дней. Для получения заемщик не должен иметь действующих кредитов за последние 2 года, если они оформлялись для погашения других долгов или приобретения ценных бумаг.
Азиатско-тихоокеанский банк
Программа кредитования «Лайт-9» позволяет получить до 150 000 руб. без предоставления справок о заработке. Заявка рассматривается несколько часов, но оформление займа возможно и в день обращения. В остальном предлагаются следующие условия:
- Ставка — 9%.
- Срок — до 1 года.
- Комиссии отсутствуют.
- Обеспечение не требуется.
- Оформление возможно предпринимателями, пенсионерами и гражданами, работающими по трудовым договорам.
Удобные условия кредитования в виде низких процентных ставок и минимальных требований к клиенту являются очевидным плюсом. К минусам можно отнести большие санкции за просрочки по платежам (от 3% в день), а также отказ в выдаче денег при отказе заемщика от личного страхования. Последнее считается неправомерным, но обжаловать решение банка проблематично — он оставляет за собой право отклонять заявки без объяснения причин.
Ренессанс Кредит
Если у предпринимателя уже открыт счет в Банке «Ренессанс», он может оформить здесь кредит, рассчитанный именно на клиентов:
Важно учитывать, что минимальные ставки устанавливаются для клиентов, которые подтверждают свой доход, поэтому ИП для оформления договора придется предоставить имеющиеся учетные документы.
Совкомбанк
Если у гражданина есть автомобиль в собственности, он может получить заем под его залог в Совкомбанке. «Возраст» транспортного средства на дату оформления кредита не должен превышать 19 лет, в остальном условия таковы:
- 16,9% — ставка.
- До 1 000 000 руб. на руки.
- До 5 лет на погашение займа.
Подтверждение платежеспособности не требуется. Заявка рассматривается в течение 5 дней. После предварительного одобрения необходимо посетить банковское отделение с документами на автомобиль и паспортом.
Почта Банк
Сейчас в Почта Банке действует программа кредитования «Первый почтовый», по котором можно получить денежные средства на таких условиях:
Недостаток кредитования в Почта Банке заключается в том, что получить кредит здесь по минимальным ставкам проблематично. Судя по отзывам, кредитор изначально устанавливает максимальные базовые проценты, чтобы при желании клиента за подключение услуги взять больше комиссии. Есть и преимущества: отсутствие требований по подтверждению платежеспособности, что означает отсутствие необходимости в предоставлении отчетных документов. Также в Почта Банке кредит могут получить граждане, не имеющие постоянной регистрации в регионе выдачи.
Другие варианты
Если требуется небольшая сумма денег на несколько дней, можно оформить не потребительский кредит, а краткосрочный заем. В этом случае получение денежных средств возможно даже клиентами с плохой кредитной историей. МФО предъявляют к заемщикам самые мягкие требования, но взамен для обеспечения собственной финансовой безопасности устанавливают высокие процентные ставки — за 1 день пользования займов придется в дальнейшем заплатить от 1,5 от суммы задолженности.
Часто задаваемые вопросы
Вопрос №1. По каким причинам банк может отказать в выдаче кредита?
Наиболее распространенной причиной является испорченная кредитная история. Всю информацию о заемщиках финансовые учреждения всегда передают в БКИ, и к нему есть доступ у остальных кредиторов. При рассмотрении заявки они запрашивают оттуда информацию. Также отказать могут при наличии долгов по государственным платежам или высокой финансовой нагрузки, если есть займы в других банках.
Вопрос №2. Может ли получить кредит ИП, официально трудоустроенный по трудовому договору?
Если человек одновременно занимается предпринимательской деятельностью и трудится на работодателя, он может оформить заем, где требуется предоставление справок о доходах. Однако следует учитывать, что при низком уровне дохода получить сумму свыше 500 000 руб. будет проблематично.
Заключение
Получение кредитов для индивидуальных предпринимателей, работающих на ПСН, возможно в нескольких банках Санкт-Петербурга и столицы. Чтобы выбрать наиболее удобную для себя программу, рекомендуется детально изучить условия каждой из них, и только после этого подавать заявку на выдачу займа.
Источник
Индивидуальный предприниматель вправе применять патентную систему налогообложения (п. 1 ст. 346.43 НК РФ).
Патентная система налогообложения применяется только в отношении определенных гл. 26.5 НК РФ видов деятельности.
В письме от 07.02.2018 N 03-11-12/7268 Министерство финансов указало, что на основании ст. 346.52 НК РФ индивидуальными предпринимателями, применяющими патентную систему налогообложения, в налоговые органы не представляется налоговая декларация по налогу, уплачиваемому в связи с применением данной системы налогообложения.
Сумма налога, подлежащая уплате по месту постановки на учет в налоговом органе, а также расчет налога указываются в выданном индивидуальному предпринимателю патенте, удостоверяющем право на применение патентной системы налогообложения.
Виды деятельности для применения патентной системы определены, а что делать индивидуальному предпринимателю, который наравне с применением патентной системы налогообложения является плательщиком упрощенного налога, и в ходе применения ПСН у него возникают такие операции, как получение и предоставление займов?
Предоставление займа
Предоставление займа не является видом деятельности в отношении, которого может применяться патентная система налогообложения.
Согласно пп. 1 п. 10 ст. 346.43 НК РФ применение патентной системы налогообложения индивидуальными предпринимателями предусматривает их освобождение от обязанности по уплате, в частности, налога на доходы физических лиц (в части доходов, полученных при осуществлении видов предпринимательской деятельности, в отношении которых применяется патентная система налогообложения).
В письме от 14.03.2013 N 03-11-11/102 Министерство финансов пояснило, что индивидуальный предприниматель, применяющий упрощенную систему налогообложения, может перейти на патентную систему налогообложения в отношении предпринимательской деятельности, установленной п. 2 ст. 346.43 НК РФ сохранив по иным видам предпринимательской деятельности применение упрощенной системы налогообложения.
Если индивидуальный предприниматель при регистрации указал такие виды деятельности, как предоставление денежных средств по договору займа, то доходы, полученные от их осуществления, учитываются в составе доходов при определении налоговой базы по налогу, уплачиваемому в связи с применением упрощенной системы налогообложения.
В случае если индивидуальный предприниматель осуществляет вышеуказанную деятельность вне рамок видов деятельности, указанных индивидуальным предпринимателем при регистрации, то такие доходы подлежат налогообложению налогом на доходы физических лиц в порядке, установленном гл. 23 НК РФ (Письмо Минфина РФ от 19.12.2011 N 03-11-11/318).
Таким образом, если индивидуальный предприниматель, применяющий упрощенную систему налогообложения, в период применения патентной системы налогообложения выдавал займы, то необходимо для начала определить, является ли такая выдача видом его деятельности, заявленной при регистрации, или нет.
Предоставление займов и получение процентов не является объектом налогообложения патентной системы налогообложения. Если предоставление займов и получение процентов является деятельностью индивидуального предпринимателя, то доход в виде процентов, учитывается в составе доходов по упрощенной системе налогообложения. Если получение процентов происходит вне рамок такой деятельности, то такие доходы подлежат налогообложению НДФЛ.
Следовательно, по полученным процентам, в рамках деятельности индивидуальный предприниматель должен будет сдать в ИФНС декларацию УСН, по доходам вне рамок деятельности — декларацию 3-НДФЛ.
Получение займа
Материальная выгода, полученная от экономии на процентах за пользование налогоплательщиком заемными (кредитными) средствами, полученными от организаций или индивидуальных предпринимателей, признается доходом налогоплательщика (физического лица), полученным в виде материальной выгоды (пп.1 п. 1 ст. 212 НК РФ).
Наряду с этим, п. 3 ст. 226 НК РФ определено, что исчисление сумм НДФЛ, в частности с материальной выгоды, производится налоговыми агентами на дату фактического получения дохода (п. 1 ст. 226 НК РФ).
Сумма материальной выгоды по договорам займа индивидуальными предпринимателями, применяющими упрощенную систему налогообложения, не учитывается при определении объекта налогообложения по налогу, уплачиваемому в связи с применением упрощенной системы налогообложения.
Доходы в виде материальной выгоды, полученной от экономии на процентах за пользование заемными (кредитными) средствами индивидуальным предпринимателем, применяющим упрощенную систему налогообложения в отношении доходов, полученных от предпринимательской деятельности, подлежат обложению налогом на доходы физических лиц по налоговой ставке 35 процентов (Письмо Минфина России от 07.08.2015 N 03-04-05/45762).
Таким образом, вне зависимости от того на какие цели получен заем индивидуальным предпринимателем, применяющем упрощенную систему налогообложения, у него может возникнуть НДФЛ с материальной выгоды, который должен удержать и перечислить в бюджет налоговый агент, если заем выдавали организация или индивидуальный предприниматель. При получении займа от физического лица материальной выгоды не возникает.
Источник
Мой вопрос звучит так: почему банки не дают индивидуальным предпринимателям кредиты? В вашем журнале уже была похожая тема, но я не нашла там точных ответов на свои вопросы.
Например, вы писали: «ИП — риск для банка. Сегодня у него есть доход, завтра нет». Но работник, который трудится, скажем, у того же ИП, получит одобрение кредита в два счета. При этом для него риски те же: сегодня он работает, а завтра у ИП не станет дохода, и работник будет первым, кто окажется на улице без зарплаты. Я не понимаю, что означают риски в этой ситуации. У ИП рисков не больше, чем у его работника.
Как ИП, напишу, что у 99% банков политика не давать кредиты ИП, и она сложно поддается логике. Даже человеку, получающему черную зарплату, дадут кредит со справкой по форме банка, а ИП — или нет, или по огромной ставке. Ну как так? Если у меня есть черный доход, то все ок. А если черный доход и ИП, то кредита не видать.
Второй момент. Допустим, какой-то банк все-таки согласится выдать ИП кредит. Почему для него всегда будет повышенная ставка? Я прямо чувствую, как в России малому бизнесу дают дышать и расправить крылья.
Подразумевается кредит не для бизнеса, конечно, а на личные цели. Но вся эта система словно отговаривает людей становиться предпринимателями. Или я неправа?
Н.
В своем вопросе вы привели убедительные доводы, но все же в некоторых банках ИП трудно получить кредит именно из-за рисков. В отличие от наемного работника, который уволится и найдет другую работу, предпринимателю придется отвечать по долгам бизнеса, если что-то пойдет не так. Более того, если статус ИП появился недавно или у предпринимателя небольшие обороты, доход может быть нестабильным. Банк не может знать, на что именно заемщик хочет потратить деньги. Вдруг он вложится в бизнес, а дела не пойдут.
Мишель Коржова
финансовый консультант Тинькофф-журнала
Несмотря на это, в настоящее время у ИП редко бывают трудности с кредитом на личные нужды. То, что причиной отказа в кредите станет доход заемщика от его ИП, — скорее миф. Есть множество других факторов, которые могут влиять на отказ или менее выгодные условия: цель кредита, желаемая сумма, размер дохода от деятельности ИП, кредитная история и кредитная нагрузка.
Причины трудностей с кредитом у ИП
Напомню, что мы разбираемся, почему у ИП могут возникнуть сложности с кредитом именно на личные цели, а не для бизнеса.
На личные цели можно оформлять, например, кредитку, кредит наличными или ипотеку. Для бизнеса ИП может взять оборотный кредит, овердрафт или открыть кредитную линию под залог недвижимости. Во всех ситуациях главное опасение банка в том, что он не сможет вернуть свои деньги. Вот о чем может беспокоиться банк.
Долги в рамках бизнеса. Редко какой бизнес обходится без долгов. Это могут быть оборотные кредиты, овердрафт, дебиторка. Да еще и зарплата сотрудникам, если они есть в штате. Если при кредитовании бизнеса банк проверяет эту информацию, то при выдаче кредита на личные нужды — не всегда и не для всех видов займа.
При этом, поскольку ИП несет ответственность по долгам личным имуществом, если что-то в бизнесе пойдет не так, отвечать придется именно ему. Долги бизнеса обычно гораздо больше кредитов на личные нужды — не все банки хотят рисковать.
По тем же причинам сложности с кредитами могут быть, например, у гендиректоров, учредителей и руководителей компаний. Дело в том, что этих лиц могут привлечь к субсидиарной ответственности в случае банкротства организации. Это значит, что им придется платить по долгам фирмы. Такие долги могут достигать миллионов и даже миллиардов рублей.
Как раз чтобы минимизировать риски, ставка по кредиту для ИП даже на личные цели может быть выше.
Проблемы с налоговой. Если предприниматель не уплатил какие-то взносы, налоговая вправе направить в банк заявление о приостановлении операций по его счету. Пока предприниматель все не оплатит, движение по счетам не восстановится. Ошибки бывают и у плательщиков, и у налоговой. Да и от сбоев в системе никто не защищен.
Допустим, при оформлении платежного поручения предприниматель указал неверный код бюджетной классификации или ошибся в налоговом периоде. Налоговая посчитала, что предприниматель уклоняется от уплаты налогов, начислила пени и заблокировала счет. Решить проблему поможет заявление на уточнение платежа и копия платежки с ошибкой. Но чтобы решить проблему, нужно время — может возникнуть просрочка.
Нечеткий доход. Об этом мы уже писали: в зависимости от формы налогообложения, вида деятельности и сезонности работы у банка могут возникнуть трудности с пониманием реального дохода предпринимателя. К примеру, ИП занимается прокатом велосипедов. Летом деньги есть, а зимой велосипеды простаивают. В итоге у него нестабильный доход.
Новый бизнес. Если ИП начал вести деятельность недавно, доход тоже может быть нестабильным. А если он хочет оформить кредит наличными, банк вообще не знает, на что пойдут деньги.
Вы привели пример с работником: сегодня наемный сотрудник работает на ИП, а завтра ИП нечем ему платить. Но послезавтра наемный сотрудник может выйти на другую работу и снова получать там зарплату. Если же у ИП что-то пойдет не так, ему предстоит отвечать и по долгам перед другими кредиторами, и по долгам бизнеса, и по своим личным долгам. Денег на все может не хватить.
Банки ненавидят эту рассылку!
Потому что люди узнают из нее, как заработать на банках и стать богаче
Что может помочь получить кредит
С октября 2019 года банки обязаны рассчитывать показатель долговой нагрузки, поэтому им важно понимать доход потенциального клиента.
ЦБ опубликовал список документов, которые кредитные организации вправе учитывать для расчета дохода ИП:
- декларация по единому сельскохозяйственному налогу — для ИП, которые являются сельскохозяйственными товаропроизводителями;
- декларация по УСН;
- декларация по ЕНВД;
- копии квитанций или платежных поручений об уплате налогов за налоговые периоды, которые соответствуют периоду расчета среднемесячного дохода.
Банкам разрешено самостоятельно устанавливать дополнительный список документов, которые подтверждают доход ИП, в своих внутренних регламентах. Полный список документов можно уточнить у банка, в котором планируете взять кредит.
Вероятность получить кредит будет выше в следующих случаях.
У вас уже есть счет. Если собираетесь брать кредит, в первую очередь обратитесь в банк, в котором у вас расчетный счет ИП, или в тот, где вы брали кредит раньше. У банка уже есть информация о вас, он видит обороты — доверить деньги такому заемщику легче.
Дополнительный доход. Если помимо деятельности ИП у вас есть еще какой-то доход, перед подачей заявки на кредит проконсультируйтесь с сотрудником банка. В отдельных случаях он может порекомендовать не указывать доход от ИП, а представить документы с подтверждением другого дохода. Например, вы получаете деньги от сдачи недвижимости в аренду. В Т-Ж уже была статья о документах, которые помогут подтвердить доход.
Поездки за границу. Некоторые банки учитывают информацию о путешествиях за границу. Обычно рассматриваются поездки за последние 12 месяцев.
Созаемщик, поручитель или залог могут помочь, если вы планируете брать кредит на крупную сумму.
Одобрят вам кредит или нет, скорее зависит от вашей платежеспособности в целом, цели кредита и желаемой суммы. Кроме того, не забывайте про стандартные требования к заемщику: кредитная нагрузка меньше половины ежемесячного дохода и отсутствие просрочек. Не стоит подделывать справки или документы, чтобы получить кредит: если обман раскроется, могут быть проблемы.
Если у вас есть вопрос о личных финансах, правах и законах, здоровье или образовании, пишите. На самые интересные вопросы ответят эксперты журнала.
Источник
