Закрытие расчетного счета в банке – это прекращение отношений клиента и банковского учреждения по размещению денежных средств клиента на определенном аккаунте.
Закрыть расчетный счет (р/с) – значит вывести с него все средства и аннулировать учетную запись в регистрах банка. После это становятся невозможны все операции счету: хранение денежных средств, прием и отправка платежей, внесение и выдача наличных со счета.
Причины закрытия расчетных счетов
Существуют разные причины для закрытия расчетного счета. Чаще инициаторами этого становятся клиенты, т.е. владельцы средств. Иногда это происходит по инициативе государственных органов. Реже всего счет закрывают сами российские банки.
Обычными причинами для отказа клиента от расчетного счета в определенном банке становятся:
- более выгодное предложение со стороны другого банковского учреждения;
- внутренние организационные изменения у клиента: присоединение к другой организации, смена вида или места деятельности;
- неудовлетворительное обслуживание со стороны банка и другие конфликты с ним;
- потребность в услугах, которые данный банк предоставить не может, или предоставляет их в неполном объеме, в неудобной форме, по слишком высокой цене;
- предложение другого банка размещать все средства только в нем (этого не требуют официально, но часто увязывают с возможностью получить кредит);
- неуверенность в перспективах работы банка, опасение, что он может потерять лицензию, приостановить работу, не сумеет вернуть деньги по требованию.
Возможны и другие причины, т.к. клиент свободен в выборе банковского учреждения, продолжении или завершении работы с ним.
Государственные органы закрывают расчетные счета в случае банкротства предприятия или его ликвидации по решению суда. Происходит это с участием назначенных в установленном порядке временных управляющих. В таких ситуациях принято закрывать все счета во всех банках, выборочного закрытия обычно не происходит.
Иногда счета закрывают сами банки. Такое случается редко, т.к. отказывая клиенту в обслуживании, банк лишается платы за размещение счета, комиссий за операции и средств на счете, которыми банк пользуется в своей деятельности.
Причинами закрытия счета банком бывают:
- подозрения в том, что клиент финансирует терроризм или занимается «отмывание денег» через свой расчетный счет;
- нарушается соглашение FATCA, т.е. происходит уклонение от уплаты налогов гражданами США;
- по расчетному счету нет движения средств в течение 2-х и более лет.
Закрытие счета банком происходит обычно не сразу, этому предшествует запрос объяснений, документов подтверждающих законность операций, предупреждения, блокировка счета. Закрывать расчетный счет по закону положено после двух случаев остановки сомнительных операций в течение года. Это редко проходит незамеченным для клиента, хотя жалобы на злоупотребления банков иногда звучат.
Последствия закрытия счета по инициативе банка
Разрыв отношений по инициативе банка может иметь другие неприятные и далеко идущие последствия:
- Владелец счета – индивидуальный предприниматель или организация столкнется с проблемами при открытии нового счета в другом банке.
- Тому, чей счет закрыли за противоправные действия или по подозрению, может быть сложнее получить кредит и вести общение с банками в других сферах.
Это не означает какого-то поражения в правах. Но банки имеют собственные системы обмена информацией и критерии отбора клиентов. А причины отказа в кредите и других услугах они разглашать не обязаны.
Логический вывод – ссориться с банками не стоит, с предложением закрыть счет или уйти в другой банк нужно соглашаться. К счастью такое происходит довольно редко.
Закрытие неработающих расчетных счетов особых объяснений не требует, это счета исчезнувших фирм, прекративших работу предпринимателей. Пока на счете остаются деньги для оплаты обслуживания – банк соглашается с их присутствием. Потом направляет зарегистрированному владельцу р/с уведомление и через 2 месяца закрывает счет.
Как закрыть расчетный счет в банке?
Алгоритм закрытия счета зависит от условий договора с банком и конкретной ситуации. Проще и быстрее все происходит по инициативе тех клиентов, которые закрывают р/с, но не прекращают сотрудничества с банком: открывают другую фирму, реорганизуют бизнес и пр. Тогда ликвидация счета оказывается формальностью, сотрудники банка активно помогают во всех операциях, остаток средств переходит с одного счета на другой.
Если по инициативе клиента прекращаются все отношения с банком, то закрытие счета означает и полный расчет с ним. Здесь процесс может идти труднее и дольше. Некоторые банки взимают дополнительную плату за расторжение договора. Ожидать содействия и расторопности в такой ситуации сложнее. Банк будет тщательно проверять все основания получить с клиента возможные платежи до полного разрыва отношений.
Особенно трудно расторгнуть договор клиенту, взявшему кредит в этом банке. На них банк зарабатывает трижды: на процентах по кредиту, на обслуживании счета, на пользовании средствами счета. Банку легче отслеживать состояние дел при постоянном общении с клиентом. Иногда обязанность иметь расчетный счет в данном кредитном учреждении прямо указывается в договоре о предоставлении ссуды, и закрытие счета становится поводом требовать досрочного возврата всей суммы.
Порядок действий при закрытии счета
Алгоритм операций при закрытии расчетного счета примерно одинаков для всех клиентов, независимо от юридического статуса. Иногда для этого нужно лишь подать заявление, а все остальные действия будут предложены банком. Иногда требуется активность клиента.
Последовательность обязательных при закрытии шагов такова:
- Подать в банк заявление на закрытие счета, в электронном варианте через каналы удаленного доступа или письменно по форме банка.
- Сдать в банк чековые книжки и аннулировать выданные к этому счету карты.
- Узнать сумму, причитающуюся за обслуживание счета и уплатить ее.
- Вывести остаток средств на другой счет или в наличность.
- Получить документ подтверждающий закрытие данного расчетного счета.
Этот документ будет подтверждением расчета с банком, потому его лучше сохранить на случай проверки и прочих проблем.
При отсутствии открытых вопросов и претензий, расчетный счет должен быть аннулирован в течение 7 дней.
Однако не всегда закрытие счета происходит так просто. В описанном алгоритме на указаны документы, которые банк может потребовать при закрытии счета. Это не всегда обязательно, т.к. весь пакет передан в банк еще на этапе регистрации счета. Но иногда документы все-таки требуют.
Это будет:
- приказ по организации о закрытии счета, с указанием исполнителя;
- выписка из реестра юридических лиц, полученная не раньше, чем за месяц до предъявления в банк;
- при необходимости – изменения в уставных документах, если банк их еще не имеет;
- паспорт лица подающего заявку за закрытие счета.
Закрыть расчетный счет ИП проще, если этим занимается сам предприниматель. Если счет индивидуального предпринимателя или организации закрывается по банкротству или решению суда, то документы подает назначенный для этого управляющий. Тогда уже он удостоверяет свою личность и полномочия.
Закрытие счета ИП или юр. лица по доверенности допускается, но происходит труднее всего, т.к. банк проверяет доверенное лицо и все обстоятельства особенно скрупулезно.
Даже имея опыт закрытия банковских счетов, перед каждым таким случаем стоит получить консультацию в банковском учреждении, т.к. условия могут сильно разниться от места и времени. Уточнять, как закрыть расчетный счет в Сбербанке (или другом кредитном учреждении), нужно именно в его отделениях и сервисах, для выяснения всех нюансов и особых требований.
Как закрыть расчетный счет в проблемном банке?
В России ежегодно лишают лицензий несколько десятков банковских учреждений. И это становится серьезной проблемой для владельцев расчетных счетов не успевших вывести средства. Иногда они не спешат закрывать такие счета, но необходимость в закрытии все-таки возникает, т.к. существование лишнего счета только усложняет отчетность.
Порядок закрытия счета будет примерно таким:
- Определить остатки по счету.
- Получить подтверждение остатков. За неимением других способов — просить об этом временную администрацию банка.
- Обратиться к действующему руководству банка (временной администрации или ликвидатору) с письменным заявлением на закрытие счета.
После закрытия расчетного счета обязанность банка вернуть средства с него не исчезнет, но останется в списке претензий кредиторов банка.
Что будет после закрытия счета?
С закрытием расчетного счета все отношения по нему прекращаются. Если этот счет был указан в реквизитах предприятия или предпринимателя, то всем партнерам и контрагентам нужно сообщить новые платежные данные: номер счета и сведения о банке в котором он открыт. Уведомлять ИФНС, страховые и прочие государственные организации теперь не нужно, банк делает это сам.
Денежные переводы на закрытый счет пройти не могут, средства вернутся адресату.
Для собственного учета, будущих проверок и разного рода проблемных ситуаций, полезно сохранить историю всех движений по закрытому р/с. Банк может дать выписку об этом. Восстановить данные можно и после прекращения договора, главное чтобы и банк, и его бывший клиент продолжали существовать.
Сложнее всего получать сведения об операциях ликвидированного предприятия. Это придется делать через обращение в суд.
Иногда у предпринимателей, которые не открывают новый расчетный счет и предприятий в стадии закрытия, возникает вопрос – как теперь погашать задолженности перед кредиторами и бюджетом, в т.ч. по налогам? Делать это наличными можно, но по предварительной договоренности с получателем средств. Наибольшие трудности в такой ситуации возникают у юридических лиц по платежам в бюджет. Но государственные органы идут навстречу тем, кто готов погасить задолженности.
Обнаружили ошибку? Выделите ее и нажмите Ctrl + Enter.
Автор: Команда Bankiros.ru
10 753 просмотра
Подпишитесь на Bankiros.ru
Источник
Все чаще предприниматели используют безналичный расчет в рамках своего предприятия вместо привычного оборота наличных средств. Для этого используется расчетный счет в банке. Во-первых, такой подход в несколько раз удобнее и не требует пересчета денег. Во-вторых, исключается момент получения фальшивых денежных знаков от контрагентов, а также снижается риск ошибок. Однако, нередко возникает вопрос, как закрыть расчетный счет в банке ИП, потому что при ликвидации предпринимательской деятельности и других ситуациях процедура является обязательной к исполнению.
Что означает закрытие расчетного счета
После регистрации права на предпринимательскую деятельность бизнесмен открывает расчетный счет в банке. Для этого подписывается договор на оказание услуг на взаимовыгодных условиях. Закрытие счета – обратный процесс, когда договор между банковской структурой и бизнесменом расторгается.
Инициаторам закрытия счета может выступать любая из сторон. Основаниями для этого служат:
· закрытие ИП;
· заключение аналогичного договора с другим банком, в связи с чем обслуживание в прежнем прекращается (к примеру, предприниматель решил стать клиентом Сбербанка, поэтому возникла необходимость закрыть расчетный счет ИП в Альфа-Банке);
· если бизнесмен не совершал никаких операций по счету в течение 2-х лет, то банк имеет право выступить инициатором по закрытию счета;
· нарушения условий договора со стороны предпринимателя (распространенным случаем являются мошеннические действия с целью «отмывания» капитала. В таком случае происходит обращение в полицию, а банк заставляет ИП закрыть расчетный счет или делает это самостоятельно до выяснения обстоятельств);
· решение суда – закрытие счета происходит без участия ИП.
Наиболее распространенной причиной является ликвидация ИП или переход на обслуживание в другой банк по причине более выгодных условий.
Пошаговая инструкция по закрытию счета
Процедура закрытия расчетного счета регулируется законодательством, поэтому представляет собой стандартный набор действий предпринимателем вне зависимости от наименования учреждения.
Пошаговая инструкция выглядит следующим образом:
1. Подать заявление на расторжение договора – бланк выдается сотрудником банка и заполняется по образцу. В заявлении обязательно нужно указать пункт о желании расторгнуть договор, если он не предусмотрен шаблонным вариантом.
2. Если на счете имеется некоторая сумма средств, то необходимо указать дополнительные реквизиты, куда их следует перечислить после закрытия счета. Чтобы с этим не сталкиваться, рекомендуется заранее обнулить счет, переведя с него все деньги. Поэтому ответ на вопрос, как закрыть расчетный счет в банке ИП и вывести деньги, практически неактуален и решается довольно просто.
3. Предоставить актуальную выписку из ЕГРНИП вместе с заявления – документ подается только по просьбе сотрудников банка. Срок действия выписки в таком случае не должен превышать одного месяца.
4. Ожидать решения банка.
Нюансами процедуры можно считать, что заявление подается только в то отделение банка, в котором счет был открыт. Если с момента заключения договора данный филиал кредитной организации был закрыт, то необходимо обратиться в центральный офис банка.
Подача заявления осуществляется непосредственно владельцем счета. Если на это нет времени или имеются другие причины, то можно осуществить процедуру через посредника, предварительно оформив на него нотариальную доверенность на осуществление процедуры.
После закрытия счета чековая книжка аннулируется и сдается в банк. Если предприниматель забудет это сделать, то сотрудники банка обязательно напомнят о необходимости данной процедуры. После этого расчетный счет ИП считается закрытым, а отношения с баном разорванными.
Если предприниматель сомневается в каких-либо действиях или совсем не знает, как закрыть расчетный счет в банке ИП в 2018 году, ему не стоит беспокоиться. Процедура несложная, а банковские служащие всегда проинструктируют о необходимых действиях.
Возможен ли отказ в закрытии счета?
После подачи заявления на расторжение договора предпринимателю необходимо убедиться в закрытии счета. Если банк не проинформировал бизнесмена о решении, то можно узнать о ходе дела самостоятельно. В некоторых случаях кредитная организация отказывает в закрытии счета. Причины следующие:
· долг перед бюджетом;
· блокированные суммы, которые подозреваются в мошеннических схемах;
· неисполнение расчетной документации;
· арест счета по решению суда.
В таких случаях в процесс вмешиваются налоговые или правоохранительные органы, действия которых регламентируются соответствующими кодексами. При решении проблемы и выяснении обстоятельств счет закрывается без проблем.
Важным обстоятельством при закрытии расчетного счета следует считать оповещение контрагентов о новых реквизитах. В противном случае поступления средств будут продолжаться по старому адресу, а бизнесмену придется снова разбираться с банком.
Источник: «Бухгуру»
Источник
В статье вы узнаете, когда происходит закрытие расчетного счета ИП в банке: при закрытии ИП или после. Разберемся в особенностях этой процедуры и рассмотрим, можно ли оставить расчетный счет. Мы подготовили для вас список необходимых документов , а также пошаговую инструкцию по закрытию счета.
Нужно ли закрывать расчетный счет при закрытии ИП
Налоговый кодекс на этот вопрос однозначного ответа не дает. Однако, важно помнить, что суть р/с для юридического лица и ИП состоит в том, что им пользуются для осуществления предпринимательской деятельности, а не в личных целях. При закрытии ИП, надобность в расчетном счете отпадает.
Закрытие р/с в банке будет правильным решением, если рассмотреть этот вопрос через призму административных или уголовных правонарушений. Если по счету закрытого ИП обнаруживаются денежные передвижения, то такая ситуация классифицируется, как незаконная предпринимательская деятельность. Размер сумм, проходящих по счету, определяется статьями Административного или Уголовного кодекса РФ.
В договоре с банком, где открыт счет, указаны случаи, когда взаимоотношения с клиентом прекращаются. Во избежание проблем с финансовой организацией стоит еще раз изучить пункты договора о закрытии р/с. Если не закрывать расчетный счет, вам придется оплачивать расходы по его обслуживанию. Снятие остатка средств будет затруднено, так как владелец счета (ИП) уже ликвидирован, а физическое лицо не является владельцем.
Во избежание проблем с выводом средств, споров с банком и неприятностей с налоговыми органами, р/с следует закрыть до того, как ИП будет ликвидировано.
Когда нужно закрыть расчетный счет при закрытии ИП
Однозначного ответа на вопрос, когда закрывать счет при закрытии ИП, законодательство не дает.
В качестве рекомендации многие юристы советуют закрыть р/с в последнюю очередь, после завершения всех формальностей. Это делается для того, чтобы контрагенты смогли рассчитаться по своим долгам перед вашим предприятием. А также для того, чтобы вы, как завершающий деятельность бизнесмен, смогли расплатиться со своими партнерами и работниками.
Как закрыть расчетный счет при ликвидации ИП
Последовательность действий сводится к следующему:
После выполнения всех шагов по закрытию расчетного счета можно переходить к непосредственному закрытию ИП.
Также прочитайте: Как закрыть расчетный счет в Сбербанке юридическому лицу и ИП — пошаговые инструкции
Как закрыть ИП без закрытия расчетного счета
Теоретически ИП можно закрыть, не закрывая при этом расчетный счет. Однако, на практике такое решение оказывается не самым удачным. Так как владелец р/с (юридическое лицо) уже прекратил свое существование, то вы не сможете воспользоваться этим счетом как физическое лицо.
На практике были случаи, когда ИП закрыто, а расчетный счет нет. Через какое-то время бывший бизнесмен снова вставал на учет как юридическое лицо и вспоминал про старый счет. Обратившись в банк, он узнает, что его старый р/с существует, однако, на него наложены штрафы и арест налоговыми службами.
Это произошло по 2 причинам:
- Не оплачивались расходы банка на обслуживание р/с.
- В налоговый орган не отсылалась отчетность по р/с (даже «нулевая»).
Чтобы не допускать таких ситуаций, р/с при закрытии ИП следует закрывать. Процедура закрытия ИП выглядит при этом следующим образом:
- Подготовка к ликвидации (актуализация информации по дебиторским и кредиторским задолженностям, подготовка необходимых бумаг, расторжение/продление контрактов с партнерами).
- Увольнение нанятого персонала (если вы не являлись работодателем, то данный пункт пропускается).
- Подача пакета документов в ФНС (паспорт, ИНН, свидетельство ОГРНИП и квитанция об оплате госпошлины в размере 160 руб).
- Оплата налогов, штрафов и страховых выплат.
- Снятие контрольно-кассового аппарата с учета (следует обязательно уточнить в местном отделении ИФНС, нужно ли снимать ККТ самостоятельно или это действие будет совершено автоматически после получения налоговой сведений о ликвидации вашего ИП).
- Закрытие р/с в банке.
- Сбор документов от деятельности ИП для хранения (в течение четырех лет).
Также прочитайте: Порядок закрытия расчетного счета при ликвидации ООО.
Загрузка…
Источник