Банки неохотно кредитуют малый бизнес, потому что предприниматели часто не могут подтвердить свои доходы. Можно попробовать получить заём, если с момента регистрации прошло больше полугода. Посмотрим, как это сделать.
С чего начать
Если у вас есть расчётный счет, подавайте заявку в банк, с которым работаете. Он видит ваши обороты и остаток на счёте, это повышает вероятность того, что всё обойдется минимальным пакетом документов и исход будет положительный.
Если расчётного счета нет, то изучайте кредитные программы банков для малого бизнеса, в наиболее привлекательные по условиям отправляйте заявки. Можно использовать поиск с фильтрами на сайтах-агрегаторах типа banki.ru или creditforbusiness.ru.
Документы для заявки
Минимум такой:
- Паспорт.
- Свидетельство о постановке на налоговый учёт. Его выдаёт ФНС.
- Свидетельство о регистрации в ЕГРИП.
- Финансовая отчётность.
- Лицензия, если ваш вид бизнеса её требует.
Самый сложный пункт ─ четвертый. Исследуем его подробнее.
Как ИП подтвердить свой доход
Вид документа, которым ИП подтверждает доход, зависит от налогового режима.
1. ИП на общем режиме и УСН. Такие предприниматели опираются на реальные доходы при уплате налогов. Они подтверждаются декларациями: 3-НДФЛ или УСН за прошлый год.
Лучше предоставить в банк документ с живым штампом.
Вы сдаёте декларации за прошлый год, поэтому банк может запросить информацию о текущих доходах, особенно если вы пытаетесь получить кредит во втором полугодии. Тогда потребуется:
- Книга учёта доходов и расходов на общем режиме.
- Книга учёта по УСН на УСН.
2. ИП на ЕНВД. Налоговая декларация по ЕНВД содержит данные о предполагаемой выручке или вменённом доходе, поэтому неинтересна банку. Если предприниматель рассчитывает получить кредит, придётся учитывать доходы самостоятельно. Составить налоговый регистр, внести данные по первичным документам, выпискам банка, приходникам и расходникам. Подробнее в письме Минфина от 14.03.2012 №03-11-11/81.
3. ИП на патентной системе. Уплачивают патентный налог без привязки к реальным доходам, поэтому предпринимателю следует вести книгу учёта реальных доходов. Форма и порядок заполнения утвердил приказ Минфина от 22.10.2012 №135н.
Это значит, что банкам больше нравятся ИП на ОСНО или УСН, а коммерсантам на ЕНВД и ПСН получить кредит на развитие бизнеса будет сложнее.
Сдавайте отчётность в три клика
Эльба возьмёт бухгалтерию на себя. Сервис подготовит отчётность и отправит её через интернет. Загружать платежи поможет связь с банками и онлайн-кассами.
Как увеличить свои шансы на кредит
Будьте готовы ко всему. Даже если все бумаги в порядке, банк может запросить дополнительные, если в чём-то засомневается. Поэтому обращайте внимание на другие детали.
- Подчистите долги перед тем, как взять кредит на развитие бизнеса или покупку оборудования. Ваши шансы на получение кредита снижаются, если банк узнает, что вы должны приставам или что у вас, как у физического лица, есть непогашенные кредиты.
- Обязательно проверьте свою кредитную историю.
- Подготовьте тылы. Подумайте, кто из ваших знакомых может выступить поручителем.
- Идеально, если вы предоставите залог. Банки охотно принимают недвижимость и автотранспорт. Оборудование в списке на последнем месте: часто сложно оценить его ликвидность и рыночную стоимость.
Попробуйте Контур.Банк В банк встроена бухгалтерия для ИП на УСН, ЕНВД и патенте.
Что делать, если банк отказал?
Отправьте заявки в другие банки. В случае тотального отказа обратите внимание на альтернативные варианты денежных займов.
Где еще поискать денег?
В альтернативных источниках: в гарантийных фондах, с помощью краудфандинга и p2p-кредитования.
Фонды
Есть в каждом регионе страны. Выступают поручителем заемщика-предпринимателя перед банком. Финансируются из регионального и федерального бюджета. Основная задача — поддержка малого и среднего предпринимательства. Если вы решили воспользоваться услугами фонда, перед подачей заявки изучите все условия и требования. Услуги фонда не бесплатны. Вознаграждение может составлять до 2% от суммы займа.
Краудфандинговые платформы
Помогают получить деньги в виде пожертвований или в обмен на получение в будущем ещё несуществующего продукта или услуги. Минус в том, что требует большой вовлеченности предпринимателя и достаточно мощной истории и PR-кампании. Краудфандинг работает по принципу «всё или ничего». Если вы не соберёте 100% нужной суммы до заявленной даты, все перечисления возвращаются обратно. В случае успеха придётся поделиться с площадкой. Обычно это от 3,5 до 15% от собранной суммы.
Самые популярные площадки в России — Planeta и Boomstarter.
p2p-кредитование
Заём, в котором инвесторами выступают частные лица на p2p-площадках. Если у вас нет чёткой отчётности, а оборот серый, такие заёмщики отнесутся лояльнее, чем банки. Они оценивают кандидата по заявке. Поэтому после регистрации на площадке важно подробно описать цели кредита и свой бизнес. В идеале подготовить бизнес-план. Ставки здесь выше, чем в банках: могут составлять от 25 до 45%. Срок заимствования — от 1 до 3 лет. В России популярны площадки Альфа-Поток и Город денег.
Источник
Развитие нового бизнеса трудно осуществить без достойных финансовых вложений. Закупка оборудования и механизмов, аренда помещения и приобретение оборотных активов – все это требует немалых денежных средств. В стадии становления серьезную поддержку предпринимателю может оказать банковский кредит.
Линейка кредитных предложений финансовых учреждений весьма разнообразна. Однако именно ИП всегда были «нелюбимыми» клиентами для банкиров. Причина недоброжелательного отношения финансовых организаций к предпринимателям – в сложности подтверждения благонадежности таких клиентов. Тем не менее, отдельные банки (в основном из категории крупнейших) предлагают кредитные продукты для ИП.
Для повышения шансов на получение кредита ИП целесообразно задействовать максимальное количество банковских учреждений.
Чем ИП может подтвердить свою кредитоспособность
При приеме на рассмотрение кредитной заявки от ИП банковские сотрудники в обязательном порядке затребуют документы, которые смогут убедить финансовую организацию выдать желаемый кредит. В составе пакета, помимо личных и учредительных документов ИП, присутствуют:
- отчетность в ИФНС («упрощенная» декларация, бухгалтерский баланс с отчетом о прибылях и убытках, налоговые декларации), с обязательной отметкой фискального органа о приеме отчета. В большинстве случаев понадобится представить финансовые и налоговые отчеты за 2-3 налоговых периода;
- книга доходов/расходов;
- документы, удостоверяющие право владения ликвидными активами – недвижимостью, транспортом, земельными участками;
- справки из иных финансовых учреждений о наличии депозитов.
Основная задача ИП при подаче заявки на кредит – доказать банку свою платежеспособность. Наличие нескольких поручителей с солидным регулярным доходом – весомый аргумент в пользу ИП при выдаче кредита.
Надо помнить: служба безопасности банка проверяет фактическое наличие бизнеса у ИП, выезжая на место регистрации предпринимателя. Если банк обнаружит недостоверность данных об ИП, указанных в анкете, кредит не будет выдан.
Косвенным образом подтвердить финансовое благополучие и серьезность ИП могут заключенные договоры с крупными предприятиями.
Требования к документации ИП
Намереваясь обратиться в банковские структуры за кредитом, ИП должен максимальное внимание уделить состоянию финансовых и отчетных документов. Несмотря на то, что ведение бухгалтерского учета для предпринимателя не является обязательным, целесообразно составлять регистры, представляющие собой упрощенную форму бухгалтерского баланса.
Для банка будут интересны следующие сведения о финансовой деятельности ИП:
- наличие основных средств и оборудования с расшифровкой (стоимость, период приобретения);
- движение денег на счетах ИП и в кассе;
- неоплаченные долги покупателей ИП с датой возникновения задолженности;
- выданные предпринимателем займы или участие в уставном капитале ООО;
- задолженность по бюджетным платежам;
- имеющиеся непогашенные ссуды;
- долги перед контрагентами за товары/работы и перед сотрудниками (при их наличии).
Непрерывное ведение упрощенного учета поможет проследить динамику развития ИП, что дает возможность банку принять положительное решение по кредитованию.
«Облегченная» форма отчета о полученной прибыли может разрабатываться самим ИП. Важно наличие в регистре следующих данных:
- полученная выручка (за минусом НДС, если ИП работает на общем режиме);
- произведенные расходы на покупку товаров, оборудования, инвентаря;
- затраты на материалы, использованные в производстве;
- начисленная зарплата с обязательными отчислениями в ПФ и ФСС;
- оплаченная аренда;
- расходы, связанные с обеспечением деятельности ИП;
- заработанная прибыль.
Если ИП содержит в должном порядке финансовую и отчетную документацию, то получение кредита для него не будет проблемой.
Банки разрабатывают специальные программы для кредитования малого бизнеса (В том числе ИП), с помощью которых можно пополнить оборотные средства или приобрести дорогостоящее оборудование.
Очевидно, что предоставить сведения о хозяйственно-финансовой деятельности за несколько налоговых периодов сможет только тот ИП, который активно работает не один год. Для предпринимателей, только что получивших статус ИП или для тех, чей бизнес не функционировал, ситуация выглядит не столь радужно.
Можно ли получить кредит с нулевой декларацией?
Ситуации, когда ИП сдает в налоговую инспекцию нулевые декларации, могут быть связаны началом деятельности или перерывом в ведении бизнеса. В отдельных случаях предприниматели не сдают отчеты, не желая декларировать полученные доходы и платить налоги.
Само по себе представление нулевой отчетности не является фактором для категорического отказа в выдаче банковской ссуды. Кроме того, отдельные декларации (ЕНВД, ПСН) не дают банку никакой информации о величине и регулярности доходов ИП, поскольку в них используется «искусственный» показатель вмененного дохода/патента.
Получение кредита без залогового обеспечения или наличия поручителей для начинающего предпринимателя – это всегда высокие процентные ставки и непродолжительный период кредитования.
Вместе с заявкой на кредит ИП может предоставлять:
- первичную экономическую документацию;
- аудиторское заключение об уровне доходности бизнеса ИП;
- собственноручно сделанные расчеты, на основании которых можно провести анализ деятельности ИП.
Помимо этого, если ИП предполагает получить кредит в банке, где у него открыт расчетный или текущий счет, то вполне возможно оформление займа без предоставления декларации. Банки зачастую используют собственные формы бизнес-плана или бухгалтерского баланса, который помогает им оценивать финансовую репутацию клиента.
Если предприниматель не располагает документальными свидетельствами о доходности своей деятельности и собственной платежеспособности, банк примет во внимание залоговое обеспечение или поручительство.
Залог имущества
ИП, как физическое лицо, может заложить принадлежащее ему ликвидное имущество банку для получения кредита. В качестве обеспечения обычно выступают:
- земельные участки и недвижимость;
- дорогостоящие предметы искусства и антиквариат;
- транспортные и технические средства.
При предоставлении обеспечения предметы залога должны пройти процедуру независимой оценки и страхования.
Гражданское законодательство позволяет для получения кредита привлекать в качестве залогового обеспечения имущество третьих лиц. Для этого нужно их согласие и документальное подтверждение права собственности и распоряжения.
Поручительство
Наличие поручителей (ООО, ИП или частных лиц) со стабильным финансовым положением значительно увеличивает шансы предпринимателя на получение кредита. Поручители-граждане предоставляют банку справки, свидетельствующие о платежеспособности ( 2-НДФЛ, справка о доходе по специальной форме).
Если поручитель имеет депозиты в банке, недвижимое или дорогостоящее имущество, то он указывает сведения об активах в анкете финансового учреждения.
Поручитель-юридическое лицо прикладывает к анкете формы бухгалтерской отчетности за несколько периодов и учредительные документы компании.
Может ли ИП купить квартиру?
ИП, как субъект предпринимательства, вправе подать кредитную заявку в банк на оформление ипотеки, при этом возможно приобретение как объектов коммерческой недвижимости, так и жилых помещений.
При рассмотрении заявки финансовая организация отдает предпочтение предпринимателям, которые:
- имеют сформированную кредитную историю ИП, без просрочек и невыплат;
- применяют в работе общую систему налогообложения;
- функционируют стабильно на протяжении всего календарного года, доходы не зависят от сезона;
- могут убедительно доказать собственную платежеспособность.
Важно: судимость или запятнанная кредитная репутация физического лица (даже до получения статуса ИП) могут стать причиной отказа в выдаче ипотечного кредита.
Чтобы повысить свои шансы на получение ипотеки, ИП может комплексно подойти к вопросу финансового обеспечения будущего кредита – предоставить платежеспособных поручителей/созаемщиков, иметь документальное подтверждение наличия ликвидных активов.
Следует иметь в виду, что ипотека для ИП – достаточно обременительный вариант приобретения жилья. Условия предоставления кредита на покупку недвижимости не слишком выгодны:
- максимальный срок предоставления ипотеки ограничивается 10 годами;
- процентная ставка для ИП выше, чем для физического лица, оформляющего ипотеку в том же банке;
- начальный взнос составляет 25-30%;
- сумма ипотеки лимитирована и составляет 5-7 миллионов рублей.
Если ИП имеет возможность оформить ипотеку не на себя, а на иного члена семьи, то целесообразно просчитать все возможные варианты и выбрать наиболее выгодный для себя.
Для благополучного решения вопроса с кредитованием ИП важно соблюдать несколько правил:
- соблюдать прозрачность в финансовой и отчетной документации;
- «подстраховаться» предоставлением в банк максимального количества документов и справок, подтверждающих платежеспособность ИП;
- тщательно изучать специализированные банковские программы кредитования, ориентированные на субъекты малого бизнеса;
- поддерживать положительную кредитную историю.
При возникновении необходимости в дополнительных финансах целесообразно обратиться в «свой» банк. Активное движение денег через расчетный счет и серьезные обороты – аргументы в пользу выдачи кредита ИП на лояльных условиях.
Источник
Индивидуальный предприниматель часто нуждается в средствах, как на развитие своего бизнеса, так и на личные потребности. Личные нужды для него при этом являются одновременно и бизнес-потребностями, если расходы на питание рабочих его производств или на спецодежду он может рассматривать как производственные расходы и исключать их из налогооблагаемой базы, то почему он не может поступать также и со своим собственным обедом или резиновыми сапогами?
Поэтому даже проценты по потребительскому кредиту он может попробовать учитывать в качестве расходов, снижающих базу для налогообложения. Но для этого есть ряд условий:
- нужная форма налогообложения;
- правильное указание целевого назначения кредита;
- ограничение размера процентов, которые могут быть учтены в качестве расходов.
Форма налогообложения
В России индивидуальный предприниматель может выбирать одну из 5 форм налоговых выплат:
- общая форма;
- упрощенная форма, у нее есть два варианта, средства уплачиваются или со всего объема валового дохода, или с разницы между доходами и расходами;
- единый налог на вмененный доход;
- патент;
- сельскохозяйственный налог (ЕСХН).
Проценты по потребительскому кредиту, полученному ИП, можно вычитать из базы, подлежащей обложению только в том случае, если предпринимателем выбрана или общая форма или упрощенная, в варианте доходы за вычетом расходов или сельскохозяйственный налог. В последнем случае ИП может использовать эту форму, только если не менее 70% от его выручки, получена от деятельности, связанной с выращиванием пшеницы. Переработкой молока или выловом рыбы. Патент или ЕНДВ не разрешают вычитать расходы на проценты по кредитам, уплата происходит в виде одной, твердо установленной суммы.
Целевое назначение
В поисках потребительского кредита, средства которого будут израсходованы на развитие бизнеса, ИП может зайти на сайт https://gidkredita.ru или https://gidzaima.ru и убедится в том, что множество банков и микрофинансовых организаций готово предоставить ему средства, которые он может израсходовать на ремонт коровника, приобретение автомобиля или рефинансирование уже имеющегося кредита. Проценты будут не очень высоки, особенно если фермер или владелец фабрики сможет предложить хорошее обеспечение. Почему он обратится именно к форме потребкредитования? Это связано с тем. Что получение этого типа финансирования не требует обязательного составления ряда сложных и недоступных для многих фермеров документов:
- заявки;
- бизнес-плана;
- финансового обоснования;
- бюджета доходов и расходов;
- бюджета движения денежных потоков.
За то время, которое фермер потратит на составление этих документов, их многократное отклонение и согласование, он успеет десять раз заработать те средства, которые будут равны разнице в процентной ставке между потребительским и бизнес-кредитом.
Но возникает вопрос с налоговой инспекцией. Она может придраться к тому, что целевое назначение кредита указано как потребительское. Поэтому предпринимателю придется выбрать те банки или МФО, которые не будут указывать цель кредита при оформлении документов. Это несложно, даже неотложные нужды могут стать обоснованием для получения средств.
Порядок налогообложения
Далее кредит потребуется обязательно отразить в той отчетности, которую ведет предприниматель. Это может быть книга учета доходов и расходов для упрощенной системы и обычный бухгалтерский баланс для обычной. Необходимо доказать, что кредит получило не просто физического лицо, а ИП и средства расходуются на цели, важные для бизнеса.
Следующим серьезным этапом станет доказательство того, что те цели, на которые был израсходованы средства кредита, имеют важное значение для производства. Это подтверждается договорами о закупке спецодежды или питания, в которых покупатель указывает себя как ИП, иными финансово-бухгалтерскими документами. Для сельхозналога статьи «прочие расходы» не существуют, поэтому те цели, на которые пошли средства, должны точно совпадать с разрешенными для него расходами. Если все эти условия соблюдены, проценты могут вычитаться из налогооблагаемой базы. Но не всегда в полном объеме.
Для упрощенной системы закон до 2015 года разрешал относить на расходы проценты в размере 1,8 Х действующую ставку рефинансирования. С 2015 года правила изменились, можно учитывать проценты в полном объеме при условии, что кредит получен не от аффилированного лица. То же правило работает и для общей системы. Если часть суммы было израсходовано на цели, не связанные с предпринимательской деятельности или расходы не были подтверждены, предпринимателю в пределах величин этих расходов не удастся снизить свою налогооблагаемую базу. Учет расходов ему придется вести раздельно.
Источник