Частный бизнес – рискованный процесс. Часто банкротство становится лучшим вариантом выхода из сложной финансовой ситуации. В случае объявления индивидуального предпринимателя в отношении него начинается процедура банкротства.
Банкротство ИП с потребительским кредитом не столь невыполнимая миссия, как может показаться на первый взгляд. В том случае, если индивидуальный предприниматель потребительский кредит получил, он имеет возможность и объявить о своем банкротстве с таким финансовым продуктом.
Получение кредита ИП
Проблема получения этого варианта заемных средств заключается в изначальной неуверенности банка в их будущем возврате. Чаще услугами потребкредитования пользуются частные лица. Подтверждением возврата становятся справка 2-НДФЛ и иные документы, готовые подтвердить возврат.
С гарантией будущей платежеспособности ИП ситуация сложнее. Обращаясь за получением необходимой суммы, индивидуальному предпринимателю нужно обязательно информировать о своем статусе. В ином случае банк может отказать в предоставлении средств «из-за сокрытия существенной информации».
Для получения суммы, более 100 000 рублей обычно необходим поручитель. Средства выше 500 000 в большинстве банков ИП предоставляются под хороший залог. Мотивируя запрос, можно заранее обречь себя на отказ, указав в графе повод предоставления старт-ап. Финансовые структуры редко идут на такой явный риск.
В некоторых банках можно попробовать получить кредит как физическому лицу. Как правило, в банке редко искренне верят, что сумма более 1 000 000 необходима частному лицу на туристическую поездку, а не на развитие бизнеса.
Часть банков изначально включают в линейку кредитные продукты для индивидуальных предпринимателей, являющиеся своеобразным тандемов потребительского кредита и предоставления средств собственнику бизнеса. В такой ситуации ставка по кредиту будет ниже при оформлении его предоставления юридическому лицу.
Как объявить о банкротстве ИП?
В этом случае сама процедура банкротства ИП с кредитом будет состоять из трех этапов:
- наблюдение;
- конкурсное производство;
- разработка и заключение мирового соглашения с определением очередности получателей.
При разработке мирового соглашения индивидуальному предпринимателю часто выгодно признание себя физическим, а не юридическим лицом. В такой ситуации в отношении несостоятельного заемщика начинает действовать процедура в отношении «физика», которая может быть невыгодна кредитору необходимостью выделения долей учитываемого в погашении долга имущества. В том числе выделение доли супруга несостоятельного заемщика, не облагаемой арестом.
Банкротство по потребительскому кредиту, выданному на физическое лицо, проводится только в отношении части имущества, выделенной в ходе судебного процесса заемщику, как предпринимателю.
О процедуре банкротства ООО читайте в этой статье.
Минусы для ИП при банкротстве на фоне непогашенного кредита
Статья 23 Гражданского кодекса РФ определяет ИП как предпринимательскую деятельность гражданина. Согласно этой статье индивидуальный предприниматель является физическим лицом, осуществляющим бизнес деятельность.
Это автоматически при банкротстве способно объединить кредиты, полученные ИП как юридическим, так и физическим лицом. При банкротстве ИП по потребительскому кредиту процедуры банкротства становятся идентичными и для частного лица и для владельца «прогоревшего» бизнеса.
Согласно ч.2 ст.25 ГК РФ и ч.2 ст.215 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)», при выполнении процедур, которые применяются в делах о банкротстве ИП, кредиторы, обязательства в отношении которых не связаны с осуществлением непосредственной предпринимательской деятельности, могут предъявлять требования на равных с остальными кредиторами условиями.
Еще одной не самой приятной неожиданностью для ИП становится п.28 Постановления Пленума ВАС №51, принятого 10 июня 2011 года. Этот документ рассматривает как раз вопросы банкротства индивидуальных предпринимателей, в том числе банкротства по потребительским кредитам, полученным на юридическое или на физическое лицо.
Этот документ освобождает банкрота от исполнения обязательств, связанных с ведением потребительской деятельности, ставшей причиной появления задолженности, после завершения процедуры банкротства. Опытный юрист или грамотный в юридических вопросах ИП на основании этого документа получает возможность отстоять в суде возможность получения средств по потребительскому кредиту для ведения предпринимательской деятельности.
Позиционирование потребительского кредита ИП как кредита, предоставленного физическому лицу, становится гарантией возможности использования положений защиты от ареста личного имущества. В том числе единственной жилплощади. В остальном банкротство ИП с потребительским кредитом, вне зависимости от варианта оформления получения займа, проводится по стандартной процедуре. После завершения процедуры индивидуальный предприниматель лишается своего статуса и не имеет право год вести предпринимательскую деятельность.
Вариант признания банкротом ИП по потребительскому кредиту, как юридического или физического лица, можно выбрать совместно с опытным юристом, готовым рассмотреть индивидуальные в каждой ситуации преимущества и недостатки любой из этих ролей.
Как происходит банкротство ИП с долгами, предлагаем посмотреть видео.
Источник
В каких ситуациях коммерсант считается экономически несостоятельным
Бизнесмен может считаться банкротом тогда, когда он не может исполнить свои обязательства перед заимодавцами по финансовым обязательствам или погасить задолженность перед налоговой инспекцией, Пенсионным фондом и другими государственными структурами. Процедура экономической несостоятельности коммерсанта сильно схожа с процессом признания банкротом обыкновенного человека.
Правовые нормы выделяют такие характерные черты, при существовании которых появляется возможность начать процесс по объявлению финансовой несостоятельности бизнесмена. В самом общем виде можно назвать следующие признаки банкротства индивидуального предпринимателя:
• Отсутствие выплат в казну и Пенсионный фонд свыше 90 дней;
• Существование задолженности по займам и иным выплатам, общая величина которых больше цены собственности коммерсанта. Законодательство говорит о том, что начать процесс объявления банкротом человека разрешается при существовании непогашенных долговых обязательств в размере не меньше 0,5 миллиона рублей;
• Величина требований со стороны заимодавцев больше десяти тысяч рублей.
Начало процедуры экономической несостоятельности бизнесмена применимо лишь тогда, когда присутствует вся совокупность вышеперечисленных признаков.
Как провести оформление ликвидации коммерсанта с задолженностью
Для ясного представления процедуры объявления финансовой несостоятельности индивидуального предпринимателя нужно обратить внимание на порядок проведения процесса.
Принятие решения о начале процедуры банкротства
Чтобы начать процедуру необходимо иметь на руках решение арбитражного судебного органа о начале судебного процесса по объявлению бизнесмена финансово несостоятельным. Процедура судопроизводства, прежде всего, предполагает подачу искового требования и сбор необходимых доказательств для суда. Инициаторами способны стать:
• Каждый человек, обладающий российским гражданством;
• Непосредственно предприниматель;
• Заимодавцы (фирмы, принадлежащие физическим лицам и государству);
• Налоговая инспекция;
• Пенсионный фонд Российской Федерации.
В соответствии с правовыми нормами отечественного законодательства арбитражный судебный орган проводит рассмотрение направленных правомочными гражданами или юридическими лицами сведений и информации. При установлении легальности и аргументированности доказательной базы принимается решение о начале процесса финансовой несостоятельности.
Написание ходатайства
Будущим участникам процесса, наделенным правомочием направить исковое требование в судебный орган об объявлении индивидуального предпринимателя экономически несостоятельным, первоначально необходимо заявить о своих планах с помощью размещения соответствующего уведомления в специальной газете. Только после такой публикации разрешено подавать исковое заявление в арбитражный суд. Обязательная информация, которая должна содержаться в иске:
• Полное имя, номер и адрес регистрации индивидуального предпринимателя;
• Фамилия, имя, отчество человека либо правовое наименование организации (структуры государственной власти), которые инициировали начало судебного процесса. В обязательном порядке следует назвать правовой адрес и телефон для обратной связи;
• Суммарная величина задолженности перед всеми заимодавцами (фондами) или размер долга перед тем или иным гражданином либо организацией;
• Свидетельства существования условий, которые указаны в законе для начала дела о финансовой несостоятельности (величины задолженностей, период просрочки выплат).
В ситуации, когда предприниматель лично направляет в судебный орган исковое требование о начале процесса экономической несостоятельности, к заявлению прикладываются дополнительные документы:
• Документ о прохождение регистрации бизнесмена в налоговой инспекции;
• Доказательства существования у коммерсанта долга;
• Список заимодавцев с обозначением конкретных величин задолженности перед каждым заимодавцем в перечне. В данном списке в обязательном порядке необходимо указать все сведения про человека или организацию, которые являются кредиторами предпринимателя (фамилию, имя, отчество или наименование, правовой адрес, сведения для обратной связи с ними (телефон, почтовый адрес, e-mail и проч.)).
• Документы о прибыли бизнесмена за 36 месяцев, предшествующих подаче заявления;
• Исчерпывающий перечень собственности и бумаги, свидетельствующие о легальности правомочий собственника на движимое имущество, жилые и нежилые помещения, земельные участки;
• Документ о прохождении регистрации человека в качестве ИП в фискальных структурах государственной власти;
• Дубликат страхового документа государственного обязательного страхования пенсионных накоплений.
Процесс поэтапно
На 1-ой стадии принимается решение о начале процесса финансовой несостоятельности. Последующие этапы слегка различаются порядком в сравнении с процедурой, применяющейся по отношению к компаниям и иным юридическим лицам. Это обусловлено тем обстоятельством, что сразу же после начала процедуры у сторон есть возможность пойти на мировую друг с другом.
Когда у коммерсанта отсутствуют деньги для выплаты своей задолженности, судебный орган назначает должностное лицо (арбитражного управляющего) и с этого момента берет свое начало процедура конкурсного производства. Следует сказать, что для владельцев ферм, прошедших процедуру регистрации в качестве бизнесменов, законодатель прописал особые варианты для возобновления функционирования:
• Создание и деятельность особого контрольного органа, рекомендациями и реальными мероприятиями которого предпринимателю будет оказываться поддержка в решении финансовых трудностей;
• Происходит введение процедуры внешнего управления;
• Вводится временный запрет на погашение займов до полноценного восстановления платежеспособности.
Индивидуальный предприниматель как гарантию выплаты лежащей на нем задолженности может направить в судебную инстанцию проработанный график погашения, где найдут отражение периоды и размеры выплаты долга и названы кредиторы, которым они будут производиться.
Когда все мероприятия, целью которых было финансовое оздоровление коммерсанта, не принесут желаемого результата, то начинается процесс продажи движимых и недвижимых объектов, которые являются личным имуществом бизнесмена как человека. Сюда относятся: недвижимое имущество (жилое помещение или строение, территория земной поверхности); движимая собственность (транспортное средство); ювелирные украшения; дорогостоящие предметы и домашняя электротехника; строение для хранения автомобиля.
По окончании погашения всех задолженностей перед гражданами и организациями и выплаты долга перед государственными структурами у коммерсанта отбирается документ о прохождении процедуры регистрации на получение официального статуса предпринимателя.
Источник
К сожалению, далеко не все начинающие предприниматели становятся успешными. Бизнес — жестокая среда, и нередко случается так, что владелец больше не в состоянии в него вкладываться, несмотря на все усилия и сторонние займы. При этом государство не освобождает его от налогов, что в итоге может привести к ситуации, когда человек не только не получает прибыль от своего дела, но и остается должен. В таком случае выход один — объявить себя банкротом. Как проходит банкротство ИП с долгами по налогам и без них и какие есть подводные камни при такой процедуре, расскажем в статье.
В каких случаях ИП может понадобиться банкротство?
Всем предпринимателям независимо от текущего состояния их бизнеса необходимо знать нормативную базу, которая регулирует банкротство ИП. Это Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве)» от 26 октября 2002 года №127-ФЗ (последняя редакция). К слову, первый подобный закон был принят еще в 1740 году и назывался банкротским уставом. В 1905 году его переименовали в «Устав судопроизводства торгового». Тогда выделялось всего три причины банкротства: несчастная несостоятельность (к примеру, стихийные бедствия), неосторожная несостоятельность, то есть некомпетентность предпринимателя в ведении дел, и подложная несостоятельность. Не все знают, что нормы о банкротстве содержались и в советском гражданско-процессуальном кодексе 1927–1930 годов, однако с того времени и вплоть до перестройки процедуры банкротства в стране не проводились. Это легко понять, ведь индивидуальное предпринимательство в СССР было запрещено. «Прародителем» современного ФЗ стал закон «О несостоятельности (банкротстве) предприятий», принятый в ноябре 1992 года.
Сейчас причин банкротства индивидуального предпринимателя обычно две. Это либо несостоятельность перед кредиторами в бизнесе, либо отсутствие возможности вести рентабельную предпринимательскую деятельность, ведь оборотный капитал не безграничен. Основанием для признания ИП банкротом является его неплатежеспособность:
- ИП прекратил выплаты кредиторам;
- более 10% от суммы долга не выплачены в течении одного месяца;
- размер задолженности превышает стоимость имущества.
ИП вправе обратиться в суд для признания его банкротом, если не может удовлетворить требования кредиторов, например при сумме долга 200 000–300 000 рублей. Однако при задолженности от 500 000 рублей предприниматель, как и физлицо, обязан подать заявление о признании его банкротом. Право на обращение в суд с тем же заявлением есть и у кредиторов.
Каковы последствия банкротства ИП для должника? В отличие от банкротства физического лица индивидуальный предприниматель в некоторой степени меньше рискует личным имуществом: под угрозой в первую очередь находятся активы, которые были непосредственно связаны с его бизнесом, и только потом — личное имущество. При этом арбитражные управляющие будут более тщательно проверять именно банкротство индивидуального предпринимателя, чтобы исключить возможность совершения фиктивной или преднамеренной процедуры. Физические лица прибегают к ней очень редко, а вот недобросовестные бизнесмены часто организовывают подобные махинации ради собственной выгоды. Согласно статьям 196 и 197 Уголовного кодекса РФ, за осуществление таких действий предусмотрено наказание в виде лишения свободы на срок до шести лет.
Что грозит индивидуальному предпринимателю при банкротстве:
- По ходатайству кредиторов может быть наложен запрет на выезд за границу до окончания всех судебных разбирательств.
- Передача всех финансов финуправляющему — это лицо, которое выступает посредником между должником, кредиторами и судом. Его цель — соблюсти баланс интересов между всеми тремя сторонами.
- Запрет на открытие ИП в течение пяти лет.
- Запрет на право занимать руководящие должности на протяжении пяти лет.
- Риск потери имущества (об этом подробнее расскажем немного позже).
- Необходимость в течение пяти лет при получении кредитов и займов указывать факт своего банкротства.
- С момента введения процедуры банкротства прекращается деятельность ИП.
Понятно, что процедура банкротства индивидуального предпринимателя — мера неприятная и крайняя. Однако необходимо трезво оценивать свое положение. Согласитесь, лучше вовремя отказаться от убыточного бизнеса и избавиться от долгового ярма, чем в надежде на светлое будущее обрастать новыми ссудами, полученными на развитие дела.
Что делать, если индивидуальный предприниматель — должник по налогам
Как мы уже отметили, бывают случаи, когда бизнесмен остается должен не только кредиторам, но и государству. В нашей стране размер налогов не самый большой, однако и щадящими их назвать тоже нельзя. Тем более что системе безразлично, как идут дела у предпринимателя: назвался ИП — будь добр платить ежемесячные взносы. Хорошая новость: наличие задолженности перед Пенсионным фондом не помешает банкротству ИП. Более того, Федеральная налоговая служба может сама стать инициатором данной процедуры. С одной стороны, это понятно: проблемному предпринимателю лучше побыстрее закрыть свой убыточный бизнес и перестать лишать государство прибыли. Плохая новость: просто так списывать долги ФНС тоже не хочет. Поэтому у налоговиков есть негласное правило: если ИП или физическое лицо стремится с помощью банкротства избавиться от задолженности, то нужно максимально этому препятствовать и оспаривать каждый шаг должника и финансового управляющего. Однако это вовсе не значит, что банкротство ИП с долгами ФНС невозможно. Такие процедуры проводятся давно и успешно, просто оказываются более дорогими и занимают больше времени.
Как проходит процедура банкротства ИП
Для начала нужно собрать документы для подачи заявления о банкротстве в суд. Вот их полный перечень:
- выписка из ЕГРИП, полученная не ранее чем за пять рабочих дней до даты подачи заявления в арбитражный суд;
- перечень имущества с приложением свидетельств на право собственности;
- список кредиторов;
- список должников;
- документы, подтверждающие основания возникновения задолженности;
- другие документы. К ним относятся квитанция об оплате госпошлины, свидетельство о регистрации ИП, сведения о доходах и сделках за последние три года, выписка с банковского счета, копия СНИЛС и ИНН, а также бухгалтерский баланс, актуальный на последнюю отчетную дату.
Какие существуют стадии банкротства ИП? Поданное в арбитражный суд заявление обычно рассматривается в промежутке от 15 дней до трех месяцев. Если суд видит, что есть признаки неплатежеспособности, он запрашивает финансового управляющего из аккредитованной саморегулируемой организации, которую должник указывает в своем заявлении. Также на первом судебном заседании принимается решение о введении одной из следующих процедур:
- Реструктуризация. Она актуальна, если финансовое положение должника не выглядит совсем безнадежным и он в состоянии реанимировать свой бизнес. Однако в этом случае на предпринимателя накладывается ряд обязательств. Например, все сделки на сумму свыше 50 000 рублей должны быть письменно согласованы с финансовым управляющим. Это же касается любых новых кредитов и займов. Обязанность инициатора процедуры банкротства ИП — составить план реструктуризации. В нем должны быть указаны сроки и порядок погашения долгов перед кредиторами, а также размер платежей, которые предприниматель сможет каждый месяц погашать в счет долга. Данный документ отправляется финансовому управляющему, а после план выносится на рассмотрение собрания кредиторов. Если он утверждается, его передают в арбитражный суд. Максимальный срок действия плана реструктуризации ИП — три года.
На заметку
Как правило, решение о введении плана реструктуризации не принимается без согласия должника. Исключением являются случаи, когда по финансовой ситуации понятно, что должник злоупотребляет своим правом.
- Реализация имущества. К ней можно перейти либо в случае отклонения собранием кредиторов плана реструктуризации, либо напрямую, если суд видит, что бизнес предпринимателя оказался в глубоком упадке. Процедура реализации имущества возлагается на финансового управляющего. В конкурсную массу входит все имущество должника, причем не только «деловое», но и личное. Однако есть ряд исключений. Нельзя выставлять на торги единственное жилье ИП за исключением ипотечного и находящегося в залоге. Продаже также не подлежат земельные участки, находящиеся под единственным жильем, вещи индивидуального пользования (кроме предметов роскоши), скот и загоны для него, транспортные средства для инвалидов, личные награды, продукты и денежная сумма в размере прожиточного минимума на каждого члена семьи. Остальное имущество оценивают независимые эксперты, после чего суд выставляет его на торги. Вырученные средства идут на погашение долгов, оплату услуг финансового управляющего и на прочие издержки. Если все имущество распродано, а денег для погашения долга все равно не хватило, то суд освобождает предпринимателя от дальнейших обязательств перед кредиторами.
- Мировое соглашение. Самый приятный и беспроблемный вариант разрешения процедуры банкротства индивидуального предпринимателя. Говоря коротко, это бонус, который кредиторы предоставляют должнику, если понимают, что, работая, он быстрее выплатит долг, чем при реализации имущества. Кроме того, мировое соглашение подписывается, если третье лицо готово оплатить долги ИП. Мировое соглашение также утверждается судом с согласия должника и кредиторов.
Затем финуправляющий созывает собрание кредиторов, куда приглашается и сам должник без права голоса. На мероприятии решается судьба всех накопившихся долгов.
Однако стоит помнить, что судебное дело по процедуре банкротства ИП может быть прекращено и «на ходу». Это происходит в случае:
- восстановления платежеспособности;
- выплаты долга кредиторам;
- отказа кредиторов от претензий;
- отсутствия у должника средств на возмещение судебных издержек.
Банкротство ИП с долгами перед клиентами, кредиторами или налоговой — это в любом случае нелегкий процесс. Уровень юридической грамотности у большинства граждан России пока не самый высокий. Поэтому столкнувшийся с банкротством бизнесмен, как правило, сразу рисует в голове удручающие картины своего будущего. Между тем сейчас существует много компаний, которые специализируются на оформлении банкротства и готовы организовать эту процедуру с максимальной выгодой для клиента. Главное — обратиться в надежную организацию.
Источник
